Я тоже ИП на УСН 6%. И тоже получила от букинга такое волшебное письмо. Что теперь делать-то. Открывать расчетный счет специально для уплаты НДС, подключать электронную отчетность для сдачи декларации? Это какие теперь расходы то???
Я тоже ИП на УСН 6%. И тоже получила от букинга такое волшебное письмо. Что теперь делать-то. Открывать расчетный счет специально для уплаты НДС, подключать электронную отчетность для сдачи декларации? Это какие теперь расходы то???
Зачем??? Или у вас вообще счета нет?Сообщение от Kira_S
Налоговые агенты, не являющиеся налогоплательщиками, декларацию по НДС могут сдавать на бумаге.
Нет, счета у меня нет, я работаю по БСО. У меня только наличка. Интересно, можно ли будет в Сбербанке оплатить НДС? Про сдачу НДС на бумаге тут спорный вопрос, я, конечно, допекла налоговую и мне инспектор уставшим голосом ответила, что да, они у меня примет декларацию в бумажном виде, но, чувствую, что еще придется побадаться в апреле. Теперь еще вопрос: как исчисляется НДС? Она внутри суммы или мы сверху насчитываем?
Как другие налоги платите, так и этот. Только с другими реквизитами, и статусом н/а.
[QUOTE=Kira_S;54797985]Про сдачу НДС на бумаге тут спорный вопрос, я, конечно, допекла налоговую и мне инспектор уставшим голосом ответила, что да, они у меня примет декларацию в бумажном виде, но, чувствую, что еще придется побадаться в апреле./QUOTE]
Ничего спорного, это прямо предусмотрено в НК.
п. 5 ст. 161 НК - внутри суммы, но той суммы, что с учетом НДС. Если отталкиваться от того, что реально получит букинг, то сверху 18%.
[QUOTE=Аноним;54798128]Как другие налоги платите, так и этот. Только с другими реквизитами, и статусом н/а.
Налоги плачу со своей карточки Сбербанка, могу дойти до офиса. Букинг выставляет сумму без НДС, соответственно, они хотят получить сумму в полном объеме. Спасибо огромное!
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, КБК для уплаты агентского НДС (за букинг).
Я правильно понимаю, что у меня есть 5 календарных дней после оплаты счета, чтобы оплатить этот НДС?
С КБК разобралась 182 1 03 01000 01 1000 110
Уважаемые специалисты, не могли бы Вы прокомментировать, правильно ли я понимаю последовательность действий. УСН 6%.
1. Я оплачиваю счет от букинга. После этого я должна оплатить НДС в размере 18% от суммы счета. У меня есть на это 5 календарных дней?
2. Я составляю счет-фактуру. Код операции указываю 6. В качестве продавца указываю букинг, в качестве покупателя - себя. Счет фактуру распечатываю в одном экземпляре. Подписываю только за покупателя. Храню эту бумажку.
3. Журнал учета выставленных и полученный счет-фактур мне вести не надо
4. Веду книгу продаж, куда регистрирую данную счет-фактуру. Прочие счет-фактуры, которые я получаю как покупатель, никуда как и прежде не регистрирую. Ибо вернуть НДС не могу, потому что у меня УСН.
5. Раз в квартал сдаю налоговую декларацию по НДС. (тыкнете меня, носом, пожалуйста в НК, где написано, что я могу сдавать ее на бумаге, а не через ТКС).
вот и хочу присоединиться к вопросу, если иностр. компании встали на учет в ИФНС с 2017 г., то почему ИП, которым счета букинг выставляет, обязаны НДС исчислять и уплачивать?
И вот у меня вопрос по Налоговому агенту.
Заключаем договор с Инофирмой - на участие в конференции за рубежом. И по-идее- тут нет НДСа.
Но нам прислали Договор и там написано следующее: "Спонсор международной конференции" - с такой формулировкой будет действовать отсутствие агента по НДС?
Здравствуйте, еще чуть-чуть про комиссию BOOKING..
подскажите где в НК написано, что НДС сверху накручиваем? в Статья 161. Особенности определения налоговой базы налоговыми агентами п.2 указано, что Налоговые агенты обязаны исчислить, удержать у налогоплательщика и уплатить в бюджет соответствующую сумму налога, как я понимаю, то "удержать"-это внутри суммы комиссии... и оказаны услуги на сумму комиссии, а не комиссия + НДС..
Спонсорство - это реклама. Реклама - по месту деятельности покупателя, т.е. агент.
Смотрите договор. Поставщик не даст вам перечислить меньше того Х, что хочет получить по договору. Поэтому его налогооблагаемый доход получается Х+18%, и из него 18% идет в бюджет.
Добрый день. Да,большая радость привалила,чтоб не скучно было.
Теперь по идее Booking должен нам свои реквизиты скинуть инн и кпп,без них счет-фактуру не выписать, правильно?
В данной ситуации организация, применяющая УСН не должна выполнять функции налогового агента, так как местом реализации признается территория Нидерландов.
Здравствуйте, подскажите, если я беру ИП на три месяца по патенту, как быть с этим НДС у компании букинг? когда и куда платить и декларации какие-то нужно сдавать по НДС.Счета на ИП нет, только наличка по БСО, как платить? Может просто букингу не давать данные по ОГРН, пусть считают нас физ. лицом и начисляют НДС и платят сами. Спасибо, заранее за ответ.
Как можно прокомментировать вот эту статью: [censored]
Букинг отказывается при этом платить НДС за нас, ООО на УСН.
Выходит, эта ситуация до сих пор в подвешенном состоянии, и непонятно, платить российским ООО или нет?
А почему Букинг что-то за вас должен платить?
Так Букинг же встал на учет как плательщик НДС. На сайте налог.ру, в разделе "НДС-офис интернет компаний" в перечне интернет-компаний, состоящих на учете в Российской Федерации в качестве налогоплательщиков НДС электронных услуг, есть этот самый Букинг, 9 февраля встал на учет. Значит, они должны выставлять документы с налогом, сами платить этот налог, и сами подавать декларацию(ст. 83 НК РФ, ст. 174.2), а мы в назначении платежа тоже должны указывать сумму НДС. Ставка 15,25% (п.5 ст.174.2 НК РФ).
Я это так понимаю, но вопрос, конечно, очень спорный, хотелось бы знать, что думают по этому поводу другие бухгалтера...
И он свой НДС и будет платить. По операциям с физлицами. А вы не физлицо. Организации и ИП как был налоговыми агентами по отношению к Букингу, так и остались
Из письма Минфин
Письмо Минфина России от 21.11.2016 N 03-07-15/68380На основании пункта 4.6 статьи 83 Кодекса в редакции Закона постановке на учет в налоговом органе на территории Российской Федерации подлежит иностранная организация, оказывающая услуги в электронной форме физическим лицам, не являющимся индивидуальными предпринимателями. В случае оказания иностранной организацией услуг в электронной форме организациям (индивидуальным предпринимателям), состоящим на учете в налоговых органах на территории Российской Федерации, исчисление и уплата налога производятся указанными организациями (индивидуальными предпринимателями) в качестве налоговых агентов на основании положений пункта 9 статьи 174.2 Кодекса в редакции Закона.
Учитывая изложенное, иностранная организация, реализующая посреднические услуги в электронной форме через сеть Интернет российским организациям (индивидуальным предпринимателям) в части установления контакта между такими организациями (индивидуальными предпринимателями) (Партнерами/Водителями) и их клиентами (Пассажирами) для оказания услуг по перевозке, а также оказывающая услуги по организации расчетов между российскими организациями (индивидуальными предпринимателями) и их клиентами, не подлежит постановке на учет в налоговых органах на территории Российской Федерации. В данном случае налог на добавленную стоимость исчисляется и перечисляется в бюджет Российской Федерации указанными российскими организациями (индивидуальными предпринимателями) в качестве налоговых агентов в отношении услуг, оказанных иностранной организацией с 1 января 2017 года.
Замените пассажиров на клиентов отеля и получите про Букинг
Понятно. То есть, встали они на учет именно для физ. лиц, а не для ООО. Спасибо за информацию!
Позвонила в налоговую, разговаривала с инспекторами кто проверяет НДС и УСН. Оба говорят, что Букинг должен выставлять счета с формулировкой в том числе НДС. Поскольку мы на УСН, то освобождены от уплаты НДС, кроме определенных случаев, к которым Букинг уж никак не относится. Спросила про налогового агента, мне ответили, что только те кто на ОСНО и могут им выступать.
А мне в моей налоговой сказали, что платить надо, зам. начальника сказала. Правда, заметила, что этот вопрос еще не до конца проработан...
Здравия всем , господа . Собираюсь как частник подключиться к букингу . Стоит ли ? Ведь 13%+17.7% букингу и это всё от верхней цены реализации то это около 35%. От посуточной. Да при загруженности 60-75% . Получается доход ниже чем сдавать на длительный срок даже по самым низким расценкам . Может ну её эту налоговую ? Как она через букинг узнает сколько частник получил доход . А если ещё и объект оформить на выдуманное лицо ? Для букинга главное чтобы комиссию с ндс ом платили .
Выскажу свое мнение после прочтения ст.174.2 и всех сообщений на форуме.
Письмо Минфина говорит лишь о том, что у иностранной организации, оказывающей электронные услуги ТОЛЬКО ООО или ИП, нет обязанности вставать на учет как налогоплательщик НДС. И в таком случае ООО должны выступить в роли налогового агента.
Исходя из п.9 ст 174.2 налоговыми агентами признаются ООО или ИП (за исключением иностранных организаций, состоящих на учете в соответствии с пунктом 4.6 статьи 83 настоящего Кодекса).
Т.е. если Букинг встал на учет как плательщик НДС, то и НДС от услуг с юр. лицами он должен выделять в счете и перечислять самостоятельно.
Если я неправильно понимаю данный пункт, поправьте меня.
Столкнулись с такой же ситуацией. Выяснили: 148 ст. (услуги реализуемые на территории РФ),Букинг неризедент,налоговым агентом явл. Российская организация, НО! мы исчисляем, удерживаем с доходов (коммисия-вознаграждение) иностранной компании по налоговой ставке 18/118 (161 ст. НК п.1 и п.2 ) и уплачиваем в УФК РФ. Остальное перечисляем за вычетом НДС Букингу. Наши бухгалтера консультировались в УФНС СПБ. Отчётность тоже сдавать за них надо, даже если УСН.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
