Декларация Прибыль: начисление налог и оплата...

[Angelina V]

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста!!!
Сформировала декл по Прибыли за полугодие.
начислен налог: например, 10 тыс.руб (ФБ+РБ)
а в 1 квартале начислен и уплачен был , например, 12 тыс.руб.
В итоге, забив в декл по Прибыли за полугодие в строке 210 , Листа 2: сумму, начисленную с начала отчетного периода, = 12 тыс.руб.
Получилось, что к уменьшению у меня налог идет..
Что делать, если в раздел 1, подраздел 1,1 встала сумма к уменьшению..
Можно ли показывать суммы к уменьшению?
Ассоциация с НДС (если НДС к возмещению, сразу налог.проверка), не хочется подобной ситуации...
Подскажите:?

Или так и оставлять, по Прибыли возмещения не бывает, и в след квартале может опять будет большая прибыль и налог будет к уплате?

[Январь]

Ну если у вас прибыли за полугодие меньше, чем за 1 квартал, то разумеется, будет к уменьшению.
Это не так "страшно", как по НДС.
Как сдавать решайте сами, тем про убытки на форуме наверно сотни.

[Karina_21.01]

Доброй ночи)в первом квартале сдала декларацию и в ней - налог на прибыль к уплате 313 руб., а по ошибке заплатила - 377.за полугодие мне какую сумму платить-как по декларации или за вычетом переплаты за 1 квартал?заранее спасибо)

[Январь]

Karina_21.01, платить за вычетом переплаты

[Angelina V]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста!
Прибыль. в 1 кв был уплачен налог на Приб (3 000 руб) и Авансовые платежи за 2квартал (1 000 * 3 раза).
В декл по Прибыли за полугодие, налог идет к уменьшению, значит ни налог, ни Авансовые платежи за 3 квартал не платятся вообще?? Правильно я думаю?

[Январь]

Angelina V, правильно думаете. Не понятно только, почему сомнения, что это правильно

[Angelina V]

Подскажите, еще моментик один))
Прибыль за 1 кв начислена 39 500 руб. (оплачен налог 39 500 и авансовые платежи 39 500 = итого начислено и оплачено на данный момент 79 000 руб)
Прибыль за полугодие начислена 39 800 руб. Получается прибыль всего строго за 2 кв. 300 руб.
В декл по Приб за полугодие:
в строке 210 (сумма начисл за налог.период) я ставлю 79 000 руб. (налог за 1 кв + авансовые платежи),
в строке 290 (300 и 301) Сумма ав.платежей, подлеж упл в след.квартале = 300 руб (разница: прибыль полугодие минус прибыль 1 квартал)
В итоге:
в раздел 1.1. встает 39 500 к уменьшению.
в раздел 1.2 встает 300 руб Аванс.платежи к оплате в 3-м квартале...

Что в итоге делать? может, если большой налог к уменьшению, не нужно заполнять строку 290 = (300 и 301) ?
т.к. получается, если налог к уменьшению, то ничего платить не надо..
а если в раздел 1,2 встает 300 руб Аванс.платежей?
подскажите, пожалуйста!


а в раздел 1.2. встают суммы Аванс.платежей 300 руб...(к оплате)

[S_Ulyana]

Подскажите, еще моментик один))
Прибыль за 1 кв начислена 39 500 руб. (оплачен налог 39 500 и авансовые платежи 39 500 = итого начислено и оплачено на данный момент 79 000 руб)
Прибыль за полугодие начислена 39 800 руб. Получается прибыль всего строго за 2 кв. 300 руб.
В декл по Приб за полугодие:
в строке 210 (сумма начисл за налог.период) я ставлю 79 000 руб. (налог за 1 кв + авансовые платежи),
в строке 290 (300 и 301) Сумма ав.платежей, подлеж упл в след.квартале = 300 руб (разница: прибыль полугодие минус прибыль 1 квартал)
В итоге:
в раздел 1.1. встает 39 500 к уменьшению.
в раздел 1.2 встает 300 руб Аванс.платежи к оплате в 3-м квартале...

Что в итоге делать? может, если большой налог к уменьшению, не нужно заполнять строку 290 = (300 и 301) ?
т.к. получается, если налог к уменьшению, то ничего платить не надо..
а если в раздел 1,2 встает 300 руб Аванс.платежей?
подскажите, пожалуйста!


а в раздел 1.2. встают суммы Аванс.платежей 300 руб...(к оплате)

Все правильно вы заполнили. у вас по итогам полугодия с учетом аванса за 1 квартал к уменьшению, а так как прибыль за 2 квартал есть, то и авансовые платежи тоже будут. Но если по факту денег вы в налоговую заплатили в авансах много, так что они перекрывают и авансовые платежи 3 квартала, то фактически в разделе 1.2 вы указываете, что авансы вы должны заплатить, а деньгами ничего платить не будете...

Не знаю понятно ли написала...

[Angelina V]

т.е. все верно! показываю:
Раздел 1,1 к уменьшению.
Раздел 1,2 авансы на 3-й кв.
А так как уплачено много, а прибыль во втором кв-ле маленькая,
Значит, деньгами перечислять ни чего не надо!!!

О! Спасибо! Понятно все!!!

[Angelina V]

а по другой фирме)) декл. Прибыль:
Начисленные налоги:
раздел 1.1 к уменьшению 13 248 руб.
раздел 1.2 Авансовые платежи на 3 кв-л: 14 901 руб
В этом ООО, Авансовые платежи на 3 кв-л превышают сумму к уменьшению...
Что в этом случае, Если Аванс.платежи превышают, мне нужно заплатить всю сумму Авансовых платежей или разницу ( 14 901 - 13 248 ) = 1 653 руб.

Или нужно полностью оплатить авансовые платежи по разделу 1.2 : 14 901 руб.?

[Майра]

или разницу ( 14 901 - 13 248 ) = 1 653 руб.

да

[Angelina V]

СПАСИБО!!!!
Получается я оплачиваю только (разницу между уменьшением налога и авансовыми платежами) = 1 651 руб.
А в назначении платежа пишу: "Авансовые платежи за 3=й квартал"

[Аноним2016]

Тоже запуталась по декларации и оплатам
По итогам 2015 года у меня налог к уменьшению (134 712 руб.)
Т.к. аванс. платежи на 1 кв 2016 года рассчитывали в 3-м кв 2015, то январь и февраль 2016 года платили аванс. платежи - в сумме 155 756 руб.
Далее в декларации за 1 кв. 2016 года строки:
прибыль (ФБ+РБ) - 102 047 руб.
стр. 210 (сумма нач. аванс платежей) - ставлю 155 756 (то, что оплатила в янв, февр. 2016)
стр. 240 - 36850 (торг. сбор за 1 кв)
сумма к уменьшению - 90 559 руб.

ничего во 2-м квартале не платила
декларация за 2 кв. 2016
прибыль - 296 502
стр. 210 - 155 756
стр. 240 - 73 700 (торг. сбор за 1 и 2 кв)
сумма к доплате - 67 046

Но фактически я ничего не должна, у меня еще переплата за 2015 год висит? 134 712 руб.
Как же быть с декларацией за 2 кв? Заполнять к доплате, а ничего не платить?
Или я предыдущие не так заполнила и надо было переплату 134 712 где-то указать?

Помогите, пожалуйста

[Январь]

Как же быть с декларацией за 2 кв? Заполнять к доплате, а ничего не платить?

Да. В декларации реальные оплаты/долги/переплаты никак не отражаются

[Аноним]

Да. В декларации реальные оплаты/долги/переплаты никак не отражаются

Спасибо большое за ответ!

[Olya09]

ЗДравствуйте,дорогие коллеги! подскажите в Декларации за полугодие стр 210 (авансы начисленные ) равны 180+ 290 за 1 кв?

[mvf]

Да.

[Olya09]

Спасибо!

[Аноним2016]

Да. В декларации реальные оплаты/долги/переплаты никак не отражаются

Возвращаюсь к вопросу, т.к. прислали письмо из налоговой с просьбой дать разъяснения

"стр. 210 (сумма нач. аванс платежей) - ставлю 155 756 (то, что оплатила в янв, февр. 2016)"

если реальные оплаты нигде не отражать, получается, что стр 210 я заполнила не правильно? нужно было ставить из декларации за 9 мес. 2015 строку 290 и не важно, что я по факту платила?

[mvf]

нужно было ставить из декларации за 9 мес. 2015 строку 290 и не важно, что я по факту платила?

Не 290, а 320 (если речь про заполнение за I квартал).

[Аноним]

Не 290, а 320 (если речь про заполнение за I квартал).

да, 320, ошиблась, хотя 320=290 у меня
значит сдаю уточненку?

и еще вопрос по прил. 5 к листу 02 за 1 кв 2016 г.
строка 080 = стр. 121 прил. 5 листа 02 за 9 мес 2015
но обособленное подразделение открылось в 4 кв. 2015
в декларации за 9 мес прил. 5 к листу 02 вообще не было
что тогда указывать в стр. 080? 0 (ноль)?
тогда нарушается правило Сумма строк 080 Приложений N 5 к Листу 02 Декларации должна быть равна сумме, отраженной по строке 230 Листа 02.

[mvf]

0 (ноль)?

Да.

тогда нарушается

Ничего не "нарушается". Вы Приложение 5 по голове-то делали?

[Аноним2016]

Да.


Ничего не "нарушается". Вы Приложение 5 по голове-то делали?

Я сейчас и говорю про голову.
У меня прил 5 на 2-х листах, на первом по голове, на втором по обособке
прибыль всю плачу по голове 100 %
т.е. по идее у меня стр. 080 должна быть равна стр 230 листа 02

[mvf]

т.е. по идее у меня стр. 080 должна быть равна стр 230 листа 02

Так а в Приложении по голове что отражено-то в этой строке?

[Аноним2016]

Так а в Приложении по голове что отражено-то в этой строке?

не поняла вопроса
мне и надо там отразить что-то))
за 1 квартал поставила туда то, что по факту оплатила в 1 кв. 2016 в субьект РФ
поняла, что это не верно
надо указывать стр. 121 за 9 мес.
но за 9 мес приложения 05 вообще не было
я и спрашиваю, ставить ноль?
или равно 230 листа 02 за 1 кв 2016?

[mvf]

мне и надо там отразить что-то))

Ну и отразите строку 320 из 9-тимесячной.

[Аноним2016]

Ну и отразите строку 320 из 9-тимесячной.

340 вы имели в виду?
спасибо! попробую отправить уточненку

[mvf]

340 вы имели в виду?

Да.

[Азалия]

Уважаемые коллеги, подскажите: 28.07 была сдана уточненка по НДС за 1 квартал с увеличенной выручкой, доплачен налог+пени, в прибыли за полугодие уже эту выручку учла, т.е. НДс 1 кв.корр+ НДС 2 кв= прибыль полугодие. А вот что-то коррекцию по прибыли за 1 квартал не сдала, пени не платила. По идее, увеличенные налог уже попал в полугодовую декларацию, наверное, надо пени только с 28.04 оплатить. Посоветуйте, как правильнее, в такую жару голова не соображает

[Майра]

Я сдала бы уточненку за 1 кв по налогу на прибыль