Процедуры согласования платежей в гос. (муниципальном) учреждении

[Rahsch]

Коллеги, предлагаю обменяться мнениями об организации согласования платежей в гос. (муниципальных) учреждениях. Как у вас организован этот процесс?

1. Зарплата и прочие выплаты работникам. Знакомите ли руководителя с суммами платежей? Если да, то какие документы составляете?
2. Счета контрагентов. Через кого проходят (если есть планово-экономический отдел), кто согласует? Визирует ли счета руководитель подразделения, ответственного за данный платеж? Уведомляется ли такое подразделение об осуществленной оплате?
3. Налоги. Доводится ли до руководителя сумма платежей?

Понятно, что в небольших учреждениях счета напрямую попадают в бухгалтерию, оттуда - на подпись руководителю, затем - обратно в бухгалтерию для оформления платежных документов. Однако в крупных учреждениях такая схема уже не работает, поэтому и интересует, у кого как организован процесс.

[tat9718204]

1. Зарплата и прочие выплаты работникам. Знакомите ли руководителя с суммами платежей? Если да, то какие документы составляете?

подписывает реестры на банк, также на все платежи составляем реестр платежей , готовим его ежедневно на те платежи которые планируем к оплате на следующий день, руководителю на подпись идет только реестр.
Все документы договоры, акты,счета,ведомости прикладываем к реестру и передаем заместителю по финансам для визирования самого реестра за 2 дня до того как пойдет оплата . Таким образом руководитель подписывает реестр который завизировал зам.по финансам.
Это если кратко.

[Rahsch]

tat9718204, а реестр из программы выводите? Или вручную набиваете?
Акты и счета изначально в бухгалтерию попадают? В течение дня реестр направляете заместителю и руководителю в одно и то же время?

Сам тоже прорабатываю идею реестра платежей. Также сначала думал о том, что ключ ЭЦП руководителя передать ему самому, но, немного подумав, решил отказаться от этой идеи. Сейчас есть идея установки бух. программы на компьютере руководителя и настройки для него аналитического отчета по движению денежных средств на основе оборотно-сальдовой ведомости по счетам 201.11, 17 и 18.

[tat9718204]

все платежи набираем в 1с программ исты сделали там настройку из 1с формируется реестр в эксель.Реестр сначала заму по финансам она там подпись ставит потом с ее подписью руководителю иногда получается день в день и заму и руководителю иногда руководителю на следующий день

[tat9718204]

акты и счета приходят в бухгалтерию.

[Rahsch]

акты и счета приходят в бухгалтерию.

Вот этот момент на самом деле мне не очень нравится. Понятно, что акты подписывает руководитель. Но фактически только в редких случаях он занимается или обладает существенной информацией о приемке товаров, работ и услуг.

В управленческом учете есть аналитика "Центры финансовой ответственности". Ее использование завязано на то, что у каждого расхода есть свое подразделение - инициатор. Поэтому на данный момент хочу реализовать визирование входящих документов в первую очередь именно руководителем такого подразделения. Чтобы и он впоследствии нес ответственность за возможные негативные последствия в виде фиктивного оказания услуг или выполнения работ.

Но тогда цепочка схема движения счетов и актов увеличивается:
1)бухгалтерия - первичный контроль правильности составления документа, выявление ответственного ЦФО;
2) подразделение ЦФО - подтверждение поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг;
3) бухгалтерия - проверка непревышения плановых показателей, указание КВР, КОСГУ;
4) ПЭО (зам. по финансам, экономике и т.д.);
5) руководитель;
6) бухгалтерия - оплата счета и передача выписки в ПЭО и подразделение ЦФО.

[tat9718204]

у нас акты подписывают начальники управлений по направлениям деятельности и договоры и контракты тоже начальники управлений глава-он же руководитель делигировал им такие права у каждого есть доверенность заключать договоры принимать результаты и подписывать акты

[tat9718204]

ааааа....написала.....делигировал....извиняюсь....делегировал....как всегда с телефона не успеваю отследить ошибки