Заполнение 6-НДФЛ при выплатах по договорам подряда

[Razum4ik]

Здравствуйте, всё перечитала, но так и не нашла ответа на мой вопрос, в камеральном отделе налоговой мне тоже не смогли помочь.... А отчет уже надо сдавать. Прошу помощи.
Ситуация условно следующая:
30.04.16 начислена зп 10 000 р.
30.04.16 сделан акт выполненных работ с физ. лицом по договору подряда 1 000 р.
13.05.16 выплачена зп 10 000 р.
13.05.16 выплата по договору подряда 1 000 р.

31.05.16 начислена зп 10 000 р.
31.05.16 сделан акт выполненных работ с физ. лицом по договору подряда 1 000 р.
14.06.16 выплачена зп 10 000 р.
14.06.16 выплата по договору подряда 1 000 р.

30.06.16 начислена зп 10 000 р.
30.06.16 сделан акт выполненных работ с физ. лицом по договору подряда 1 000 р.
13.07.16 выплачена зп 10 000 р.
13.07.16 выплата по договору подряда 1 000 р.

Вопрос в следующем: в разделе 1 строка 020 "Сумма начисленного дохода" какая сумма у меня должна стоять? 1С заполняет сумму 32 000 р. без учета договора подряда за июнь.

И раздел 2 как должен выглядеть:
100 30.04.16 11 000 р.
110 13.05.16 1 430 р.
120 16.05.16

100 31.05.16 11 000 р.
110 14.06.16 1 430 р.
120 15.06.16

или как мне предположительно сказали в налоговой (договора подряда в строке 100 идут по дате фактической выплаты, а не по дате акта выполненных работ)

100 30.04.16 10 000 р. зп
110 13.05.16 1 300 р.
120 16.05.16

100 13.04.16 1 000 р. дог-р подряда
110 13.05.16 130 р.
120 16.05.16

100 31.05.16 10 000 р. зп
110 14.06.16 1 300 р.
120 15.06.16

100 14.05.16 1 000 р. дог-р подряда
110 14.06.16 130 р.
120 15.06.16

Июль пойдет в 9 месяцев.

[Nikost]

в разделе 1 строка 020

у Вас в 1-м квартале не было начислений? Раздел 1 заполняется нарастающим итогом за полугодие. В строке 020 должна быть сумма начислений (з/п и договор ГПХ) с января по июнь.

договора подряда в строке 100 идут по дате фактической выплаты

так и есть. Вознаграждения по договорам ГПХ - это не зарплата, поэтому применяются нормы п.1 ст.223 НК РФ

Июль пойдет в 9 месяцев.

Вы имеете в виду июньскую з/п (+ГПХ), выплаченную в июле? Если так, то - верно. Причем в разделе 1 не показывайте НДФЛ с июньской з/п (+ГПХ) в стр.070

[gnews]

Ситуация условно следующая:
30.04.16 начислена зп 10 000 р.
30.04.16 сделан акт выполненных работ с физ. лицом по договору подряда 1 000 р.
13.05.16 выплачена зп 10 000 р.
13.05.16 выплата по договору подряда 1 000 р.

Раздел 2:
З/пл:
100-30,04
110-13,05
120-16,05(14 и 15-выходные)
130-з/пл
140-ндфл

Подряд:
100-13,05
110-13,05
120-16,05(14 и 15-выходные)
130-сумма вознаграждения
140-ндфл с суммы вознаграждения
и т.д.

З/пл и вознаграждение за июнь во 2 разделе 6-НДФЛ за полугодие не отражаете.

1 раздел за 6 месяцев без вознаграждения по договору подряда, выплаченного в июле, а з/пл за июнь -в строках 020 и 040.

[Razum4ik]

В первом были начисления, но там не было этих договоров, с этим я разберусь, смутило то, что 1с поставила в строку 020 доход без суммы по договору подряда за июнь!!! НО если договора ГПХ в отличие от зп учитываются по дате выплаты, а она за июнь пришлась на 13.07!, то 1000 р. за июнь не должна попадать в строку 020. Получится, что строка 020 будет равна 32000 р., а не 33000. Верно?

Да, я имела ввиду зп за июнь, выплаченную в июле, это как и в 1 квартале перейдет в 9 месячный отчет. По строке 070 я правильно Вас поняла, будет строка 020 равна 32000 р., а НДФЛ берем в строку 070 за апрель и май 2860 р. с 22000 р., а с июльских 11 000 НДФЛ попадет в отчет за 9 мес.

[Razum4ik]

Спасибо, кажется разобралась надо в нашу налоговую позвонить и им объяснить