Тема: поясните НДФЛ полугодие заполнение сообразно начислениям и выплатам

В начале года ничего не начисляли. Первую зп стали платить с мая. Соответственно, в мае заплатили аванс за май 24.05-удержали и заплатили НДФЛ 26.05, в июне выплатили хвост зп майской 08.06 и ндфл 08.06 , 24.06. заплатили аванс за июнь и 25.06-НДФЛ с аванса за июнь.Хвост июньской зп перешел на июль.
Как правильно заполнить раздел два по этим датам. Если апрель пустой,-прочерки, нули??? И что делать с первой вылезающей в отчете по стр 100 датой 31.03.2016? Налоговая меня уверяет что так нельзя чтобы она была, раз за март ничего не было. А какую первую дату я пишу в отчете 31.05? по стр. 100? и ниже что перечислялось за мае? Форма наоборот перспективу предлагает...А у меня ретро...Подскажите пожалуйста.

Сообщение от lolaiv2009

в мае заплатили аванс за май 24.05-удержали и заплатили НДФЛ 26.05

зачем Вы с аванса по зарплате платите НДФЛ? Аванс - это не доход, доход - это зарплата, датой фактического получения которой является последний день месяца (п.2 ст.223 НК РФ). в Вашем случае НДФЛ выплачен из собственных средств организации, т.к. в отсутствии дохода не из чего удерживать налог. Уплата НДФл из собственных средств организации запрещена законом (п.9 ст.226 НК РФ).

Сообщение от lolaiv2009

Как правильно заполнить раздел два по этим датам

за май
100 - 31.05
110 - 08.06
120 - 09.06
130 - вся сумма начисленной з/п
140 - вся сумма удержанного НДФЛ
за июнь - аналогично

Сообщение от lolaiv2009

стр 100 датой 31.03.2016?

когда зарегистрирована организация? в марте или в мае? если - в марте, но при этом Вы никому ничего до мая не начисляли и платили, то блоки за эти месяцы не заполняйте, направьте в ИФНС письмо о том, что в марте и апреле выплаты сотрудникам не производились по такой-то причине
если зарегистрировались в мае, то тут и вопросов нет: первый блок - за май

Сообщение от Nikost

то блоки за эти месяцы не заполняйте, направьте в ИФНС письмо о том, что в марте и апреле выплаты сотрудникам не производились по такой-то причине

зачем?
Если не было з/пл за март-апрель, то просто не будет этих блоков. Без всяких объяснений-пояснений. На нет и суда нет))

Сообщение от lolaiv2009

И что делать с первой вылезающей в отчете по стр 100 датой 31.03.2016?

Откуда и куда она у вас вылезает? Не надо пустые блоки делать. Не программа управляет человеком, а человек программой. )

бух2007, Вот я с программой и пытаюсь бороться.А методы мне Вы-умные люди подсказываете. Спасибо

А...Семен Семеныч!!! Т.е. мы не заморачиваемся с авансами.У нас закрыта зп полностью в июне. Эту дату и ставим. Оплачен НДФЛ со всей зп в июне-ее и указываем. Правильно понимаю. А авансы как бы проходим, не указывая.Ориентир на конкретную дату зп и удержания НДФЛ именно с нее по срокам.Верно поняла или опять туплю?

Сообщение от lolaiv2009

А авансы как бы проходим, не указывая.Ориентир на конкретную дату зп и удержания НДФЛ именно с нее по срокам.Верно поняла или опять туплю?

правильно.

Сообщение от бух2007

зачем?

для подстраховки. Уже были случаи, когда налоговая запрашивала пояснения об отсутствии 6-НДФЛ за 1 квартал, когда компания в феврале зарегистрировалась, но зарплату не платила. Поэтому я и советую направить письмо. А следовать моим советам или нет, каждый решает для себя сам
Кстати, если бы я сама не столкнулась с такими запросами налоговой, то дала бы такой же совет, как и Вы

Сообщение от lolaiv2009

Т.е. мы не заморачиваемся с авансами.У нас закрыта зп полностью в июне. Эту дату и ставим. Оплачен НДФЛ со всей зп в июне-ее и указываем.

да. Именно это я Вам и написАла.
и не забудьте, что НДФЛ с аванса в бюджет не перечисляется

Сообщение от lolaiv2009

Хвост июньской зп перешел на июль

если з/п за июнь выплачена в июле, она попадет в 6-НДФЛ за 9 месяцев (стр.070 раздела 1 и 2-й раздел). В разделе 1 июньскую з/п и НДФЛ покажите в ст.020 и 040.

Мы тоже в феврале зарегистрировались. Налоговая сказала-надо пояснения писать.Я с ними сегодня разговаривала.

Спасибо. Это я страхуюсь,чтобы деньги со счета на налоги пошли, а то их вечно не хватает.