 |
Здравствуйте! В 2015 переплатила взносы, сейчас в 2016 мне их вернули. Нужно ли в 2016 в кудир показывать плюсом эту сумму? (Она же шла как оплата в 2015 и уменьшала сумму страх. взносов), если я сейчас покажу в кудир за 2016 возврат суммы, то получится, что за 2016 уплатила меньше. Как правильно?
Аноним,
Переплата по взносам не уменьшает налог УСНО.
вы не имели права уменьшать налог на сумму переплаты
Доплатить налог УСНО, пени по налогу, сдать уточненную декларацию.Сообщение от Аноним
В прошлом году было все правильно, переплаты не было, в этом году сделали пересчет по льготному тарифу - и образовалась переплата, которую вернули.
Даже без учета этих возвращенных сумм налог все равно такой же за 2015 год
если перерасчет за 2015 год, то никак не могло быть все правильно в 2015. Вы применяли неправильный тариф. В годовой РСВ (даже если она корректировочная) исправили. Надо вносить исправления в декларацию по УСН за 2015 год.
Ну или сделать вид, что ничего этого не было.
Последний раз редактировалось бух2007; 01.08.2016 в 15:56.
а что мне исправлять в 2015 УСН? Доходы - те же, налог - тот же, сумма уплаченных страх взносов превышает половину суммы налога, и налог тот же остается. Фирма маленькая, пока разовые работы и прибыль небольшая
а вот в 2016 кудир не сходится с оборотами 69 счетам на сумму возврата, т.е. начислено и оплачено за 2016 год - одна сумма плюс идет возврат на сумму с 2015 года. Что с кудир-то делать? Оставлять как есть? Вносить измененяи в кудир 2015? В носить измененяи в кудир 2016?
корректируйте 2015 год
к 2016 этот возврат не имеет отношения
т.е. только кудир скорректировать? Спасибо
ну и хорошо, значит и исправлять ничего не надо. Можно только КДиР исправить
нет. В 2016 уплату взносоы в 2016 году отражаете. Мог быть нюанс, если бы взносы 2015 вам зачли в счет взносов 2015, но вам их просто вернули, значит все проще.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием