Включать или не включать неоплаченную сумму в декларацию по налогу на прибыль

[чайник_чайником]

Добрый день, уважаемые Клерки! Помогите, пожалуйста, запуталась. Заключили контракт в мае 2016г, документы все выписали тоже майскими числами (т.е. сч/ф, накладные), хотя по факту все поставили только в июле, но это не суть. Нам перечислили тогда же, в мае, половину суммы контракта (620 000 руб), а оставшуюся половину в июле после фактической поставки товара. Так как мы выписали сч/ф во 2кв. мы всю сумму 1 240 000 руб. отражаем в НД по НДС за 2кв., правильно? А с НД по прибыли как быть? Мы тоже эту неоплаченную сумму в 620 000 руб. показываем в доходах за 2кв? Или можно ее указать уже в следующем квартале, когда их действительно оплатили? Спасибо большое за ранее.

[mvf]

Мы тоже эту

Тоже.

[ZZZhanna]

хотя по факту все поставили только в июле

вы, наверное, и от поставщика в июле получили то, что по документам поставили в мае?

[чайник_чайником]

вы, наверное, и от поставщика в июле получили то, что по документам поставили в мае?

Да, а это что то меняет?

[чайник_чайником]

Тоже.

Вообще без вариантов?

[ZZZhanna]

а это что то меняет?

то, что в расходы по прибыли вам поставит нЕчего.

Вообще без вариантов?

вы себе сделали даже хуже, чем могло бы быть.

[чайник_чайником]

то, что в расходы по прибыли вам поставит нЕчего.


вы себе сделали даже хуже, чем могло бы быть.

Да не я сделала, там у директора выбора другого не было, засада, короче.

[Лёнка]

Товарный кредит не у кого "взять"?

[чайник_чайником]

Товарный кредит не у кого "взять"?

Есть, расскажите подробней, пожалуйста. Задним числом оформить с кем нибудь товарный кредит?

[Лёнка]

Да,в мае "взять" товар,в июле "вернуть"..с бюджетом только так)))

[чайник_чайником]

Да,в мае "взять" товар,в июле "вернуть"..с бюджетом только так)))

А НДС как то в этом процессе участвует? И в какой строке этот займ в НД по прибыли отразить?

[чайник_чайником]

Извините за кучу вопросов, оформить договор займа или кредита? Процентного или нет?

[Лёнка]

http://www.klerk.ru/buh/articles/16260/..пока не устарело
я оформляла %%,чтобы не усмотрели притворность сделки

[чайник_чайником]

http://www.klerk.ru/buh/articles/16260/..пока не устарело
я оформляла %%,чтобы не усмотрели притворность сделки

Прочитала, но ведь получается, что "кредитор" должен был начислить и уплатить с этой суммы НДС, а потом мы, когда "возвращаем" кредит, тоже должны его уплатить. Ведь так?

[Лёнка]

я придерживаюсь того мнения, что кредит-не реализация..
но вы можете воспользоваться и займом товаров

[чайник_чайником]

то есть получается как: мы просто составляем договор кредита или займа на нную сумму и эту сумму отражаем в расходах, что ли?! а потом, когда возвращаем, отражаем в доходах?! что то совсем запуталась

[Лёнка]

мы просто составляем договор кредита или займа на нную сумму и эту сумму отражаем в расходах, что ли?! а потом, когда возвращаем, отражаем в доходах?!

не,как и во всех кредитах-получение не доход,возврат-не расход...
доход у выдающей стороны на сумму %%
у получающей-на ту же сумму.
и договор не на "сумму",а на "товар"...

[Январь]

Прочитала, но ведь получается, что "кредитор" должен был начислить и уплатить с этой суммы НДС, а потом мы, когда "возвращаем" кредит, тоже должны его уплатить. Ведь так?

Так. Переход права собственность есть - есть НДС