 |
Добрый день, подскажите, как исправить ситуацию. В нко на единственное ос в бухучете 2014-2015 года начислялась амортизация. Как сейчас правильно сделать - отсторнировать все проводки по 02 счету и отдельно завести те же суммы по 010 за баланс и подавать уточненку? Или учитывая минимальную стоимость ос(30000) этим можно пренебречь?
А какие уточненки Вы собрались подавать?
Если ОС 30000 рублей, то почему это вообще ОС? В учетной политике что написано?
Как было проведена покупка ОС? За счет каких средств куплено, какие проводки сделаны?
Извиняюсь, не 30, а 40 тыщ. Покупалось за счет прибыли от коммерческой деятельности. Проводилось как в обычной организации через 08 и 01. Уточненку подавать, так как эта амортизация влияет в итоге на 83 и 86 счет
Если ровно 40 тыс, то это тоже может не быть ОС
Ну это понятно. А куда амортизация-то могла начисляться? На 86 счет что ли?Сообщение от qwark
ну уже отнесли к ос, а амортизация шла дальше 26 - 90 - 99 - 84 и под конец на 86
Что написано в учетной политике про отнесения имущества к ОС?
И налог на имущество платили с этого ОС? Или как льготируемое показывали в декларации по налогу на имущество?
В учетной политике выше 40 тыщ относится к ос, этот несчастный принтер стоит чуточку дороже. Компания на упрощенке, налога на имущество нет. Проблема только с искажение баланса. Пришел аудитор и просит исправить этот момент. Вот я и думаю а стоит ли
Я вот не очень понимаю, как теперь исправлять. Прибыль от коммерческой деятельности должны была быть отправлена по итогам года на 86 счет. При покупке ОС должны были быть сделаны проводки 86-83, в момент введения в эксплуатацию ОС (одновременно с проводкой 01-08).
Сейчас, вероятно, надо сделать сторно 86-02 (убрать начисленную амортизацию с 02 счета) и сделать проводку 86-83 на всю сумму стоимости ОС. Ну и забалансом начислисть износ по нынешний месяц.
Исправления делать сейчас, в период обнаружения
Спасибо огромное за совет! Попробуем так и сделать
Приветствую! Тоже такая же ситуация. В Фонде в 2014-2015 г. амортизация по ОС (здание) начислялась на 20 счет. 84 счет на 86 не закрывается. У предыдущего буха куча статей разных деятелей, что если от коммерч. деят-ти приобретено ОС, то логичнее на 20 счете учитывать и амортизацию. Видимо этим и руководствовалась... Аудиторские проверки проходят - замечаний по этому вопросу нет.
Выскажите, пожалуйста, свое мнение по этому вопросу. Суммы амортизации существенные.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием