Передавали городу спорт. тренажеры, делала первый раз, составила акт о приеме-передаче, договор, счет-фактуру не выставляла, так получилось что акт составлен 17 июня, а прием оборудования администрацией подписан в июле, вопрос что делать со счет-фактурой, делать ее в июне и сдавать корректировку или можно провести в июле? Большое спасибо!
Если тренажеры передали 17 июня, то и счф нужно выставлять июнем.Сообщение от alenaP
Еще один вопрос, нам организация у которой мы покупали ОС оказывала услугу монтаж, при передаче нужно где ниб. эту услугу указывать, спасибо!
alenaP, если вы не предоставляете услуги по монтажу при передаче, то нигде это не нужно указывать.
alenaP, как правило с гос учрежденниями приемка может затянуться на неопределенное время. Поэтому дату акта приема-передачи обычно оставляют пустой и заполняют в момент фактической приемки.
К сожалению. передавали нашей администрации, а там все очень тяжело в плане от кого то что то добиться, они сами попросили оказать им благотворительность, а потом я еще полгода бегала пыталась передать, они сказали так оформить документы, и принимали еще два месяца.
alenaP, вот поэтому и дата в акте приема-передачи не заполняется до момента фактической приемки.
А на что Вы собрались выставлять счет-фактуру? Тут нет объекта налогообложения
Несмотря на то что благотворитель НДС не платит, ему необходимо выставить счет-фактуру на переданные в рамках благотворительной деятельности товары (работы, услуги) в общем порядке, но с отметкой «Без налога». Расходы, связанные с передачей товара в качестве благотворительного взноса, при налогообложении прибыли не учитываются.
Подробнее: [censored]
Если операция не облагается НДС по ст. 149, то с 01.01.2014 г. не нужно (п. 5 ст. 168 НК РФ и п. 3 ст. 169 НК РФ). Нужно восстановить НДС по переданным тренажерам, если ранее вы приняли его к вычету.
Нет вычет не принимала, т.е. мне не надо выставлять счет-фактуру???
Я не знаю, что там в статье, потому что она не для всех открывается и потому будет удалена, но при передаче имущества некоммерческой организации нет в принципе НДС,потому что нет реализации в соответствии со ст.39 НК.
А у вас не НКО, у вас администрация. И потому, если эти тренажеры основные средства, то нет реализации в соответствии со ст.146 НК.
Ну и для кучи про статью 149 НК уже написали
Спасибо всем большое!
добрый всем день
прошу помочь в вопросе.
у меня ООО на ОСНО, хотим помочь ребенку, перевести клинике деньги на его операцию
как мне по бухгалтерии все это оформить?
какие налоги платить или не платить?
или просто перевожу деньги и желаю ребенку выздоровления!
д91/непринимаемые в НУ-к76
д76-к51
д99/пно-к68 (если применяете ПБУ 18)
или
д91/непринимаемые в НУ-к51
д99/пно-к68 (если применяете ПБУ 18)
спасибо!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием