Добрый день, коллеги!
Помогите, пожалуйста, разобраться в порядке выставления документов на возмещение расходов.

Ситуация: Организация "Б" (мы) оказывает услуги по досмотру, доставке, хранению, перемещению контейнеров для организации "В". Услуги по досмотру, перемещению и хранению на самом деле оказывает Порт СПб через организацию "А" для "Б". Иными словами, Порт СПб оказывает услуги для "А", "А" перевыставлет "Б", а "Б" - конечному потребителю услуг "В".

На данный момент учет организован следующим образом: входящие документы от "А" попадают в книгу покупок "Б" (Р. 8 декларации НДС) и в расходы по прибыли. В документах на реализацию "Б": в счет-фактуре указана организация "А" и в наименовании услуг "Возмещение расходов за ...". Соответственно, это возмещение попадает и в книгу продаж (Р. 9 Декларации НДС, что неправильно и в книге нет ссылки на "А") и в выручку по прибыли.
И всё было бы ничего, если бы часть расходов от Порта СПб через "А" не была бы без НДС. На эти расходы "Б" выставляет просто акт на возмещение услуг и указывает, что услуги без НДС. Ни указания на поставщика, ни отчета агента. В выручку эта сумма не попадает.

В моем понимании, "Б" должно перевыставить все документы, как агент (с отчетом агента, с копиями документов от "А", с заполнением Р. 10 и Р. 11 декларации по НДС, а так же отсутствием оборотов по 90 счету).

Возможно, моя точка зрения ошибочна и можно как-то скорректировать то, как документы оформляются сейчас?

Заранее благодарна за любую помощь )