Всем привет!

Довелось недавно почитать свежий акт ВНП по организации на УСН - ужос волосы дыбом. Похоже пришли за одним, это не подтвердилось и начали докапываться до всего что только можно лишь бы натянуть суммы до минимальных 2 млн.

Собственно ситуация и "философский" вопрос: ИП на УСН 15% занимается торговлей, товар покупает в Москве у дилиров и продает в ЮФО. В большинстве случаев доставка товаров от поставщиков к этому ИП осуществляется транспортными компаниями.
Но по одному из поставщиков обороты выросли и стало выгодно покупать товар с прямой доставкой автомобильным транспортом, хотя даже не так, у этого поставщика товар от завода из Польши, сначала делается предоплата поставщику и только через 2,5-3 месяца товар доезжает до нашего ИП в г. Краснодар. Договорились что товар поедет автотранспортом напрямую из Польши в Краснодар (через таможенный пост естественно), этот вариант в плане удобства работы оказался очень хорошим, так как время доставки сократилось почти в 2 раза и товар приезжает в идеальном состоянии и идеальной комплектности.
Но транспортных документов поставщик на этот товар дать не может (или не хочет), даже в договоре пункта о доставке товара на склад покупателя нет и ставить его поставщик упорно не хочет - или предлагает вернуться на старую схему с транспортной компанией или без транспортных документов, а из документов только ТОРГ-12 в котором грузоотправитель ИП-поставщик из г. Москва, а грузополучатель наш ИП-покупатель из г. Краснодар и подобие договора (называется счет-договор) на 1 листочке, котором по существу только поименован товар, цена и срок поставки и ни слова о том как осуществляется поставка товар (не определено кто и за чей счет доставляет товар, адрес доставки и способ доставки товара).

Как выяснилось там интересная схема-спрут : импортирует товара некое ООО, зарегистрированное в г. Москва (полагаю применяет ОСНО), дальше это ООО продает товар нескольким ИП (они на УСН) тоже зарегистрированным в г. Москва и вот эти ИП (они периодически меняются) продают товар нашему ИП, причем это все через сайт с одноименным названием бренда производителя на котором есть указание о диллерстве производителя (не представительство конечно же). И вот получается, что товар импортирует ООО из г. Москва, потом продает его ИП из. Москва, а это ИП продает товар в г. Краснодар, но товар едет напрямую автотранспортом (грузоперевозчики поляки) в г. Краснодар. СМР мы видели там ручкой написано что едет товар в г. Краснодар, нашего ИП там нет в грузополучателях.

ИП - конечный грузополучатель товара в г. Краснодар в этом никакой особой опасности не видит, "переживает" и волнуется только его бухгалтерская служба . Он считает оплата по безналу, ТОРГ-12 на руках с подписями ИП-поставщика и его кладовщика, плюс подобие договора тоже есть - этого для УСН-15% вполне достаточно, а то что нет подтверждения как товар доехал из Москвы в Краснодар - не важно, может он машины нанимал или поставщик, а документов от грузоперевозчков нет, так как нанимал подешвле, а они документов не дают, но он же и в расходы не ставит стоимость доставки. А то что эти ИП-шники, которым он перечисляет по безналу на следующий день возможно просто обналичивают суммы и у них скорее всего нет ни складских ни офисных площадей, и с реальным импортером они возможно не связаны тоже не важно.

Форумчане прошу помощи, еще вчера может это для УСН-15% это было в пределах допуска, но сейчас я почему думаю о реальной угрозе, может у меня параноя