Зачли авансы на гарантийные удержания. Как исправить?

[labaluzska]

Добрый день! Подскажите пожалуйста, как исправить ситуацию и какие могут быть НДС последствия. Мы подрядчики. По договору с заказчиком предусмотрено 5% удержание по каждому этапу, т.е должна оставаться ДЗ каждого этапа, но по факту все авансы, которые платил заказчик, зачитывались на полные суммы этапов и т.о. мы не видим реальной картины. Как можно исправить эту ситуацию?

[ZZZhanna]

Если зачли лишний НДС, то уточненки пересдавать за все периоды.
Если суммы небольшие, я бы, наверное, не стала...

[labaluzska]

Если зачли лишний НДС, то уточненки пересдавать за все периоды.
Если суммы небольшие, я бы, наверное, не стала...

Есть решение финансового директора НДС за прошлые периоды не трогать, все выровнять этим квартвлом, но как? Есть идея отвесить авансы, зачтенные в 3 квартале но тогда между 62.2 и 76 АВ разыв будет колоссальный, вот что меня смущает

[ZZZhanna]

Есть решение финансового директора НДС за прошлые периоды не трогать

а фин.дир.в курсе, что в НУ исправления делаются периодом совершения ошибки и своими решениями фин.дир не может отменить НК?

[Darina01]

Добрый день. Помогите пожалуйста разобраться . С гарантийным удержанием сталкиваюсь первый раз. Мы подрядчики. По договору подряда 10 % ГУ. в первом квартале был получен аванс , с него уплачен НДС.
В третьем квартале частично закрываем КС . Создаю реализацию, указываю сумму ГУ, проводки
51/62.02 - 1 000 000 получен аванс 1 кв.
76АВ/68 НДС - начислен НДС с полученного аванса 152 542,37

в третьем квартале:
62.01/90 реализация 800 000
90.3/68 начислен НДС 122 033
76.06/62.01 начислено ГУ 80 000
68/76АВ -зачтен НДС с аванса первого квартала 152 542,37



До этого момента все понятно , а дальше нет


когда делаю регламентные операции по НДС, автоматически регистрируется счет-фактура от 30.09.2018 и попадает в книгу продаж с кодом 02 на сумму 280 000 и я должна заплатить НДС (280 тыс *18/118 42 711)

но ведь аванса по факту только 200 тыс осталось, ГУ это не аванс, почему с него тоже нужно платить НДС?

[labaluzska]

А почему вы зачитываете весь авансовый ндс? У вас на 76ав должен еще остаться ндс 30509