какими документами закрыть освоенное целевое финансирование

[СЛ]

какими документами закрыть освоенное целевое финансирование? С-до по КТ 86 сч "висит", хотя отчет в Мин Экономики сдали!

[Над.К]

Что за организация? Что за целевое финансирование? На что потратили?
Ну вот как можно ответить на ваш вопрос, если Вы вообще никакой информации не привели?

[СЛ]

На купленный станок в лизинг 1 000 000, государство за нас оплатило50% 500 000. Через год мы отчитались за освоенные деньги, сейчас на сч 84 все еще "висит" сумма 500 000 Какими проводками ее закрыть? Бух. справкой?

[Над.К]

Вы коммерческая организация? Почему вдруг на 84 счете что-то висит? Какой проводкой там появилась эта сумма?

[Татьяна- Васильевна]

СЛ, чтобы ответить на Ваш вопрос, необходимо больше информации. Смотрите архив. При отражении субсидии важны не только проводки, а и суть текста договора (комитет финансов?) за счет какого бюджета, субсидия уже по понесенным расходам и т.д. Почитайте отличия счета 84 и 96.

[СЛ]

Да, коммерческая организация ,взяли в лизинг станок, выиграли конкурс (грант лизинг) и получили финансы ( на расч счет в 2014г.) при условии через год отчитаться перед Мин экономикой за использование средств(по бизнес плану). В мае 16г. отчитались, и сейчас как закрыть это поступление средств? В ОСВ на 86.01(целевое финансирование из бюджета)"висит" сумма (500 000) Деньги пустили на оплату лизинга в течении года. Сам лизинг закрылся, а 86.01 сумма осталась. Что делать?

[СЛ]

опечатка не 84, а 86.01(целевое финансирование)
Дт 51 Кт 76.5
Дт 76.5 Кт 86.01 начисл. бюджет. финансир.
Дт 86.21 Кт 98.02 безвозмездно

[Над.К]

Ну и далее:
98-91, прочий доход

[Татьяна- Васильевна]

СЛ, так вначале Вам выдали субсидию? или возместили уже понесенные ранее расходы? сч 98 применяется после ввода объектов в эксплуатацию. По сути своей, сч.96 постепенно должен закрыться в связи с признанием дохода (окончанием лизинга). В любом случае почитайте ПБУ 13/2000 (видимо Вы не учли доходы в прошлых периодах??)