Помогите посчитать налоги ОСНО? от какой суммы

[Аноним]

Вопрос стоит ли оставаться на УСН или уже пора на ОСНО

Вот пример:
Выручка 63 000 000 (по усн проходим)
Закупка товара, услуги аренды и тп: 54 100 000
Зарплаты: 468 000
Взносы с зп: 140 400


Итого: доход - расход = 8 291 600
УСН налог 15% = 1 243 740

А на ОСНО как посчитать правильно?
НДС вх = 8 252 542
НДС исх = 9 610 169
НДС к уплате = 1 357 627

налог считается 20% от какой суммы?

[Зета]

Выручка минус НДС, минус расходы без НДС

[Аноним]

То есть получается, что общий налог отдадим
20% от 7 542 373 = 1 508 474
и ндс отправим за год = 1 357 627
итого налогов 2 866 101

так?

[Аноним]

А если НДС вх больше чем НДС исх по итогам года? он перейдет на сл. год минусом? мы же по кварталам все равно что то платим, а по итогам года получилось например что вх ндс больше?
По итогам года убыток, налог не платим вообще, а на усн должны были заплатить 630 000.

[Аноним]

То есть убыток при таком раскладе
выручка 63 000 000
расходы 67 000 000
НДС вх 10 220 338
НДС исх 9 610 169

НДС к оплате = -610 169
И чего с ним делать? )))

[ZloiBuhgalter]

НДС к оплате = -610 169
И чего с ним делать?

Отложите этот вычет на следующий квартал.
Потом ещё. Пока не перебъёте его исходящим НДСом.

Кстати, вам приближенно написали как считать налог на прибыль.

[ZloiBuhgalter]

Закупка товара

У вас товар/материал израсходован или на складе лежит?

НДС вх = 8 252 542
НДС исх = 9 610 169
НДС к уплате = 1 357 627

Это примитив. Не весь входящий НДС вы имеете право вычесть из исходящего. Если у вас торговля, то, на сколько я знаю, только по проданному товару.

[Аноним]

Отложите этот вычет на следующий квартал.
Потом ещё. Пока не перебъёте его исходящим НДСом.

Кстати, вам приближенно написали как считать налог на прибыль.

Я приближенно и посчитал, получается при большой прибыли выгоднее УСН, при маленькой прибыли выгоднее ОСНО.
В конкретном примере по итогам года УСН заплатил 630 000, а ОСНО вообще бы ничего не заплатили... (ну кроме квартальных ндс)

[Аноним]

Весь товар реализован. Да примитивно, мне принцип разобрать для себя.
Спасибо!

[ZloiBuhgalter]

Ну почему-же?
В расходы можно брать и то что не оплачено. В доходы, кстати, тоже.

[Аноним]

Но самое главное я правильно понимаю, мы платим НДС и 20% с прибыли?
То есть из прибыли уже никакой ндс уплаченый не вычитается как расход?
20% от суммы (Выр-НДС-(Закуп-НДС)) = отдельно
НДС = НДС исх - НДС вх = отдельно

Да, при убытках или маленькой прибыли лучше ОСНО, чем 1% от выручки при УСН...

[ZloiBuhgalter]

То есть из прибыли уже никакой ндс уплаченый не вычитается как расход?

Конечно.

(Выр-НДС-(Закуп+!!!-НДС))

Вы сюда (!!!) з/п и налоги с з/п забыли включить

[Аноним]

Вы сюда (!!!) з/п и налоги с з/п забыли включить

Не забыл, просто не написал, сижу в экселе гоняю цыферки, там все и зп и взносы и расходы с ндс и расходы без ндс и т.п....

[Зета]

Не весь входящий НДС вы имеете право вычесть из исходящего. Если у вас торговля, то, на сколько я знаю, только по проданному товару.

неправильно
вычет по товарам не зависит от того, продан товар или еще нет

[Аноним]

а УСН 6% не считали?