Возврат аванса покупателя за вычетом неустойки. НДС ?

[NBel]

Добрый день, уважаемые клерки!
Наш покупатель попросил вернуть аванс за товар. Передумал покупать. Мы в свою очередь вернули аванс с удержанием неустойки, с согласия покупателя.
Помогите пжта с проводками:
20.06 перечислен аванс
Дт 51 Кт 62-02 168000 р.

19.07 признана претензия (т.е. обязательства по договору аннулированы). Отражена задолженность по возврату суммы аванса.
Дт 62-02 Кт 76-2 168000 р.

Признана неустойка за нарушение обязательств
Дт 76-2 Кт 91-01 5000 р.

Дт 76-2 Кт 51 163000 р. возвращен аванс за вычетом неустойки.

Аванс с которого мы заплатили НДС во 2-м кв. приняла к вычету в кн. покупок в 3 -м кв. на сумму возвращенного аванса . На сч. 76 АВ зависла сумма НДС с неустойки??? Что я не так сделала? Помогите.

[Nataya]

Добрый день, уважаемые клерки!
Наш покупатель попросил вернуть аванс за товар. Передумал покупать. Мы в свою очередь вернули аванс с удержанием неустойки, с согласия покупателя.
Помогите пжта с проводками:
20.06 перечислен аванс
Дт 51 Кт 62-02 168000 р.

19.07 признана претензия (т.е. обязательства по договору аннулированы). Отражена задолженность по возврату суммы аванса.
Дт 62-02 Кт 76-2 168000 р.

Признана неустойка за нарушение обязательств
Дт 76-2 Кт 91-01 5000 р.

Дт 76-2 Кт 51 163000 р. возвращен аванс за вычетом неустойки.

Аванс с которого мы заплатили НДС во 2-м кв. приняла к вычету в кн. покупок в 3 -м кв. на сумму возвращенного аванса . На сч. 76 АВ зависла сумма НДС с неустойки??? Что я не так сделала? Помогите.

Сумма возвращенного аванса д.б. 168 000р., вы в кн. покупок какую отразили?

[NBel]

Отразила 163 000 р., т.к. эту сумму аванса мы вернули

[gnews]

Отразила 163 000 р

Надо отразить 168 000, а на 5000 сделать взаимозачёт.

[Nataya]

Надо отразить 168 000, а на 5000 сделать взаимозачёт.

Совершенно верно =)

[NBel]

А какими проводками взаимозачет? Чтой-то запуталась

[gnews]

А какими проводками взаимозачет?

Дт 62-02 Кт 76-2

5000.