НДФЛ с материальной выгоды в 6-НДФЛ

[mmm680]

Здравствуйте.
Запуталась с мат.выгодой,помогите разобраться, пожалуйста.
Выдавали на месяц директору беспроцентный займ. Последним числом месяца - 31.07, удержали НДФЛ с мат.выгоды 35%, перечислили его вместе с зарплатным 12.08. Ручной проводкой в программе разнесли Д70 К68,01-сумма НДФЛ, удержанная с з/п.
Как все это отразить в 6-НДФЛ?
В первом разделе сумма попадает в отдельный блок с 35%-там заполняются строки 020 и 040. А во втором разделе? Эта сумма будет как-то отражаться? Займ беспроцентный, т.е. никаких начислений по нему не было,кроме проводки по удержанию НДФЛ.
Если провестимат.выгоду как начисление по 70 счету, то получится,что сотруднику полагается еще сумма к выплате,это же не так.

[gnews]

А во втором разделе?

стр. 100 -31,07

стр.110 -дата выплаты ближайшего денежного дохода, с которого можно удержать НДФЛ
(если НДФЛ с мат. выгоды удержали из з/пл, то в этой строке укажите дату выплаты з/пл).

стр.120 - стр.110+1 день (день, следующий за днём выплаты дохода, из которого был удержан НДФЛ с мат. выгоды)

стр.130 - сумма мат. выгоды
стр.140 - стр.130*35%

[mmm680]

стр. 100 -31,07

стр.110 -дата выплаты ближайшего денежного дохода, с которого можно удержать НДФЛ
(если НДФЛ с мат. выгоды удержали из з/пл, то в этой строке укажите дату выплаты з/пл).

стр.120 - стр.110+1 день (день, следующий за днём выплаты дохода, из которого был удержан НДФЛ с мат. выгоды)

стр.130 - сумма мат. выгоды
стр.140 - стр.130*35%

Cпасибо!
А провожу, получается, я только удержание НДФЛ из зарплаты, а сама сумма мат.выгоды никак в корреспонденции с 70 не фигурирует?

[Nikost]

сумма мат.выгоды никак в корреспонденции с 70 не фигурирует?

нет. фигурирует только НДФЛ с мат.выгоды: Д70-К68.1

[mmm680]

нет. фигурирует только НДФЛ с мат.выгоды: Д70-К68.1

Спасибо!!

[darina26]

Здравствуйте, если все начисления проходят последним числом месяца, то их надо разделить?

[gnews]

все начисления

Какие именно? Для некоторых доходов дата начисления вообще неважна.

[Nikost]

если все начисления проходят последним числом месяца, то их надо разделить?

Вы порядок по заполнению 6-НДФЛ читали? Там сказано: "Если в отношении различных видов доходов, имеющих одну дату их фактического получения, имеются различные сроки перечисления налога, то строки 100 - 140 заполняются по каждому сроку перечисления налога отдельно".

[darina26]

я что то запуталась совсем. Я второй раздел заполняла по доходам физ лиц. т. е 13%, у меня есть еще беспроцентный дог займа, я его указываю только в 1разделе

[darina26]

Получается его надо и во втором разделе осветить отдельно((( ЭЭХ, получается надо делать корректировки....

[mmm680]

стр. 100 -31,07

стр.110 -дата выплаты ближайшего денежного дохода, с которого можно удержать НДФЛ
(если НДФЛ с мат. выгоды удержали из з/пл, то в этой строке укажите дату выплаты з/пл).

стр.120 - стр.110+1 день (день, следующий за днём выплаты дохода, из которого был удержан НДФЛ с мат. выгоды)

стр.130 - сумма мат. выгоды
стр.140 - стр.130*35%

Подскажите еще, пожалуйста, если договор беспроцентного займа составлен от учредителя, физ.лица(Иванов), а в банк, на р/с внес деньги другой сотрудник(Петров), соответственно, в банковской выписке поступление д.с. от Петрова, но в назначении платежа написано,что договор беспроцентного займа с Ивановым-это нормально? Или Иванов только сам должен был вносить деньги?