Зачет авансов

[Аноним]

Здравствуйте: мы строительное ООО на ОСНО, получили 22.08.16 аванс от заказчика на 8 000 000,00 руб, начислили НДС и выставили с/ф на сумму аванса, 26.09 закрыли работы на 4000 000,00 выставили с/ф на реализации, 30.09.16 получили от заказчика услуги генподряда на 170 000,00 руб, ндс приняли к вычету с этих услуг. вопрос в том что, какую сумму аванса мы должны зачесть в счет выполненных работ и соответственно принять ндс с какой части аванса к вычету при его зачете в счет выполненных работ?

1 вариант: не смотря на услуги генподряда выставленные на выполненные работы, зачеть аванс в размере выполненных работ в полном объеме , т.е. 4 000 000,00 и НДС к вычету с этой суммы?

2 вариант: учесть генподряд в счет работ (взаимозачетом) и зачесть аванс в размере 3 830 000,00 руб и ндс к вычету с этой суммы?

[Аноним]

но акта взаимозачета нет с заказчиком

[бух2007]

но акта взаимозачета нет с заказчиком

значит зачитывать 4 млн

[Шерочка]

но акта взаимозачета нет с заказчиком

Если акта взаимозачета нет, второй вариант не реален.

[Шерочка]

но акта взаимозачета нет с заказчиком

Зачесть аванс от заказчика, можно только на сумму выполненных работ.

[Аноним]

значит зачитывать 4 млн

а если бы был? он то был бы на 30.09.2016, а акты и аванс ранее, мы же не можем предвидеть на перед! или все равно, тоглда надо было бы последним днем месяца проводить взаимозачет и аванс засчитывать на меньшую сумм, на 3 830 000?

[Аноним]

Зачесть аванс от заказчика, можно только на сумму выполненных работ.

согласен, но если генподряд зачет в счет выполненных работ и составлен акт взаимозачета, то сумма долга заказчика по выполненным работам уменьшает на сумму генподряда и тогда получается аванс мы можем зачесть на остаток по выполненным работам... все верно?

[бух2007]

а если бы был? он то был бы на 30.09.2016, а акты и аванс ранее, мы же не можем предвидеть на перед! или все равно, тогда надо было бы последним днем месяца проводить взаимозачет и аванс засчитывать на меньшую сумм, на 3 830 000?

если взаимозачет после отгрузки (и зачета НДС), то на сумму взаимозачета новый аванс бы появился
Но вообще логичнее делать взаимозачет, когда они вам должны будут. а пока вы им должны хоть по 62 сч, хоть по 60.

[Аноним]

если взаимозачет после отгрузки (и зачета НДС), то на сумму взаимозачета новый аванс бы появился
Но вообще логичнее делать взаимозачет, когда они вам должны будут. а пока вы им должны хоть по 62 сч, хоть по 60.

то есть на данный момент правильней будет зачесть аванс на сумму равную выполненным работам (4 000 000,00, взять НДС к вычету с этой суммы) и отдельно принять к вычету ндс с услуг генподрядчика?

[Шерочка]

то есть на данный момент правильней будет зачесть аванс на сумму равную выполненным работам (4 000 000,00, взять НДС к вычету с этой суммы) и отдельно принять к вычету ндс с услуг генподрядчика?

Вы же генподрядчику должны? Должны. Заказчику тоже должны. Зачет аванса только на сумму выполненных работ.

[бух2007]

отдельно принять к вычету ндс с услуг генподрядчика?

ну это само собой.

[Аноним]

может я немного ввел в заблуждение, генподрядчик и заказчик одно лицо

[бух2007]

генподрядчик и заказчик одно лицо

это понятно
Пока нет акта взаимозачета, генподрядные услуги не стали авансом за вашу работу. Это пока просто оказанная вам услуга, которую вы не оплатили.

[Шерочка]

это понятно
Пока нет акта взаимозачета, генподрядные услуги не стали авансом за вашу работу. Это пока просто оказанная вам услуга, которую вы не оплатили.

Согласна с вами.

[Аноним]

это понятно
Пока нет акта взаимозачета, генподрядные услуги не стали авансом за вашу работу. Это пока просто оказанная вам услуга, которую вы не оплатили.

Спасибо большое!

и вопрос на будущее, если бы был акт взаимозачета, то аванс засчитывали на остаток задолженности по выполненным работам, за вычетом суммы полученных услуг?