зачет аванса при генподряде

[Аноним]

Здравствуйте: мы строительное ООО на ОСНО, получили 22.08.16 аванс от заказчика на 8 000 000,00 руб, начислили НДС и выставили с/ф на сумму аванса, 26.09 закрыли работы на 4000 000,00 выставили с/ф на реализации, 30.09.16 получили от заказчика услуги генподряда на 170 000,00 руб, ндс приняли к вычету с этих услуг. вопрос в том что, какую сумму аванса мы должны зачесть в счет выполненных работ и соответственно принять ндс с какой части аванса к вычету при его зачете в счет выполненных работ?

1 вариант: не смотря на услуги генподряда выставленные на выполненные работы, зачеть аванс в размере выполненных работ в полном объеме , т.е. 4 000 000,00 и НДС к вычету с этой суммы?

2 вариант: учесть генподряд в счет работ (взаимозачетом) и зачесть аванс в размере 3 830 000,00 руб и ндс к вычету с этой суммы?

[Server56]

Вариант 1. Выполнили вы работ на 4 млн., вот и засчитываете этот аванс. ГП вам оказал услуг на 170 тыс.
И только после этого идет взаимозачет.
Никто не может помешать вашему ГП потребовать у вас оплату генуслуг на р/с, а не делать зачет.