акты выставляются регулярно, в которых написано, что все работы/услуги выполнены и пертензий нет. с/ф есть.
могу на основании таких актов списать затраты?
и где написано, что в актах нужно указывать стоимость работ/услуг?
акты выставляются регулярно, в которых написано, что все работы/услуги выполнены и пертензий нет. с/ф есть.
могу на основании таких актов списать затраты?
и где написано, что в актах нужно указывать стоимость работ/услуг?
нигде не написано имхо
а указывать нужно, чтобы у вас подобных вопросов не возникало
вообще если в акте есть сцылка на догвоор, а в договоре есть сумма, то тады все ок
а вот если нет, тады не ок
Человек, помоги себе сам (с)
Если вы используете этот акт в качестве первичного документа, то написано в законе в БУ:и где написано, что в актах нужно указывать стоимость работ/услуг?
2. Первичные учетные документы принимаются к учету, если они составлены по форме, содержащейся в альбомах унифицированных форм первичной учетной документации, а документы, форма которых не предусмотрена в этих альбомах, должны содержать следующие обязательные реквизиты:
а) наименование документа;
б) дату составления документа;
в) наименование организации, от имени которой составлен документ;
г) содержание хозяйственной операции;
д) измерители хозяйственной операции в натуральном и денежном выражении;
е) наименование должностей лиц, ответственных за совершение хозяйственной операции и правильность ее оформления;
ж) личные подписи указанных лиц;
Счет-фактура не годится в качестве первичного документа для принятия к учету чего-либо.
И даже НДС-а, уплаченного поставщикам или полученного от покупателей? Не слишком ли смелое утверждение?Сообщение от Январь
Ну, НДС учитывали и до изобретения счетов-фактур. А вот если в договоре указали такую схему: акт без суммы + счет-фактура как основание для начисления суммы, то сч/ф будет первичным документом для БУ - для этого его наделили достаточными полномочиями.
А кому сейчас легко?!
Да запросто. НДС от поставщика указан в акте или накладной.
Счет-фактура для принятия к вычету нужна.
А сомнения высказывались относительно истинности вот этого утверждения:Но по крайней мере для принятия к учету НДС, она "годится" в силу своей обязательности при учете НДС....Счет-фактура не годится в качестве первичного документа для принятия к учету чего-либо
Аноним, вы немного не правильно меня понялиА сомнения высказывались относительно истинности вот этого утверждения: Цитата:
Счет-фактура не годится в качестве первичного документа для принятия к учету чего-либо
Но по крайней мере для принятия к учету НДС, она "годится" в силу своей обязательности при учете НДС....По "чего-либо" я хотела сказать "товаров, работ, услуг"
Да и НДСом тоже проблемы. Потому как 19-й счет предназначен для учета НДС по приобретенным ценностям. А раз нет документа, подтверждающего приобретение ценностей, то не понятно на основании чего прнимать к учету НДС.
В НК же написано:
Статья 169. Счет-фактура
1. Счет-фактура является документом, служащим основанием для принятия предъявленных сумм налога к вычету или возмещению в порядке, предусмотренном настоящей главой.
И принять к вычету тоже ничего нельзя, пока это что-то не получено
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
