Счет 68.04 и декларация по прибыли

[Аноним]

Уважаемые коллеги . Очень прошу помощи.
У меня не идет счет 68,04 налог на прибыль со строкой 180 декларации по прибыли.
Организация действует с июня 2015г. ПБУ 18/02 не применяем. Разницы в БУ-НУ бывают незначительные .В связи с превышение порога выручки у вновь созданных оплачивали ежемесячно авансы по прибыли.

По декларации за полугодие 2015г.
стр.180-25716
Оборотка
ДТ КТ
25716 25716
Сальдо 0

Декларация 9мес.2015г.
стр.180-70534
стр.210-25716
стр.290-44818
стр.320-44818


Оборотка
ДТ КТ
44818
С 44818


Декларация за год 2015

стр.180-90662
стр.210-115352

Оборотка
ДТ КТ
44818 20128,36
44818

Сальдо ДТ-24689,64

То есть получается переплата по налогу на прибыль за счет авансов. В декларации по году получается прибыль к уменьшению на эту же сумму.
Мне на эту переплату какую то проводку нужно сделать было по концу года? Она у меня так и висит на 68.

[Искорка]

оборотки поквартально даны?
а декларации нарастающим итогом.
не понятно как перечисления были.
правильно я понимаю, что Вы перечислили за 2015 - 115352.
Тогда начисления были
25716 (п/г) + 44818 (9мес) + 44818 (авансы) - 24690 (корректировка по году) = 90662
это как раз соответствует сальдо 24689,64.
И должно соответствовать вашему лицевому счету в ИФНС.
Проводку зачем делать по году на эту сумму? переплата по налогу так и останется.

з.ы. и копейки откуда взялись?

[Аноним]

Искорка огромное вам спасибо за внимание к теме.
Конечно в оборотке все нарастающим итогом, это я так бестолково все расписала.
Перечисления да 115352
28.07.2015-25716
28.10.2015-44818
28.10.2015-14939(аванс)
28.11.2015-14939(аванс)
28.12.2015-14940(аванс)
,а начисления у меня выглядят так
Дт99.01.01-КТ68.04.01:
25716(п/г)+44818(9мес)+20128,36(год)=90662,36
Сумма в годовой декларации по 180 строке -90662.
Авансы нужно было проводками начислять?
А со строкой 180 декларации разве не сальдо по 68.04 должно сходиться?

[Красный Мак]

Авансы нужно было проводками начислять?

Нет.

А со строкой 180 декларации разве не сальдо по 68.04 должно сходиться?

Если нет ежемесячных авансовых платежей, то сходится.

[Январь]

А со строкой 180 декларации разве не сальдо по 68.04 должно сходиться?

Сальдо не должно. Оборот по кредиту должен

[Аноним]

Спасибо огромное Всем откликнувшимся.
А сальдо с какой то строкой декларации должно совпадать?

[Январь]

А сальдо с какой то строкой декларации должно совпадать?

C 270-281 может иногда совпадать, но это совершенно не обязательно.

[Аноним]

Еще раз спасибо Вам