Аванс и НДС

[Камиль1]

Здравствуйте.
Перечисляли аванс поставщику в 3 квартале на сумму условно 100000 р. Продукция поступила уже в 4 квартале на сумму скажем 70000 р. С ними пришли документы - сч-фактура на аванс от даты банковского перевода (т.е. 3 кв) на всю сумму и товарная накладная на сумму 70000 от даты отправки (т.е. 4 кв).
Сумму переплаты поставщик должен нам вернуть.
Вопрос - должны ли мы были в декларации за 3 кв. указывать этот сч.-фактуру на аванс или можно уже в 4 кв. указать сч-фактуру на фактически отгруженную продукцию?
И какими документами оформляется возврат денежных средств от поставщика?
Спасибо.

[Анжелика Ник]

и товарная накладная на сумму 70000 от даты отправки (т.е. 4 кв)

ТОРГ-12 или УПД?

И какими документами оформляется возврат денежных средств от поставщика?

обычно поставщик оформляет платежное поручение в банк либо сам, либо на основании вашего письма о возврате ден. средств

[Камиль1]

Торг-12.

[Анжелика Ник]

Торг-12.

должна быть сч-фактура на реализацию, то есть от даты отгрузки и на сумму отгрузки

[Камиль1]

То есть, подводя итог, ждем от поставщика сч-фактуру на реализацию, как в ТОРГ-12, той же датой, что и ТОРГ-12 и учитываем ее уже в 4 квартале, как простую покупку, игнорируя при этом авансовый счет-фактуру?

[Анжелика Ник]

Камиль1, у вас же аванс в 3 квартале состоялся, вы его не включили в декларацию
Входящего НДС вам было достаточно. Значит теперь ждем только сч-фактуру на поставку и отражаем ее в 4 квартале

[бух2007]

сч-фактура на аванс от даты банковского перевода (т.е. 3 кв)

его можно выкинуть

[Камиль1]

Спасибо за ответы.

[ayditor]

если аванс к вычету не принимали то авансовый с/ф вам ни к чему