Ошибка по НДС

[Аноним]

Коллеги, подскажите, что делать. Получили требование на камералку по ст.149. При подготовке документов обнаружилось, что в одной реализации напутали: неисключительные права продали с НДС, а установочный диск - без. Как теперь выйти из положения? Понятно, что уточненку придется подавать. А вот как исправить документы? Просто выписать правильные с тем же числом или нужно корректировочную счет-фактуру выставлять? Плохо то, что контрагент тоже плательщик НДС... И как быть с требованием? Можно ли сейчас документы не подавать, а подать просто уточненку? Надо ли в этом случае какой-то ответ на требование давать?
С уважением. Елена

А в Требовании нет "представить пояснения или внести изменения в НД"? Если формулировка такая есть, то я просто пишу "на ваш запрос сообщаем, что ДД.ММ.ГГГГ подана уточненнная НД". Первоначальной НД уже нет, ну и доков по ней тоже быть не может.

[Аноним тот же]

Требование конкретно по применению льготы по ст.149, поэтому на представление документов. Уточненку-то однозначно отправлять будем. А вот что делать со счетом-фактурой? Как исправить? Эта ситуация подходит для случая изменения цены товара?

А ваш контрагент эту фактуру в книге покупок отразил? Вы можете с ним связаться? Если не заявил и документы можно именно заменить, старое отобрать и порвать, то можно изменить старую отгрузку, подать корректировки по прибыли и корректировку по НДС. Я-то сама с доплистами подавала, но тут народ оказывается просто подает заново сформированные книги и все хорошо ложится.
Если отобрать нельзя, то ИМХО корректировка реализации с изменением количества. Диск с НДС "без НДС" было 1, стало 0, диск с НДС 18% было 0, стало1.
Документы по требованию, повторюсь, по моему мнению подавать не надо. Они запрашивали документы по НДС с признаком корректировки "0". Вы ее отменяете, камеральная проверка прекращается, ст. 88, п.4 Подавать документы по завершившейся камеральной проверке я бы не стала.