Мы расторгаем договор с лизингополучателем по причине неуплаты лизинговых платежей. Возникают проблемы:
1. Лизингополучатель заплатил только первый платеж.
2. Второй платеж заплатил неполностью (только часть)
3. Третий и четвертый вообще не заплатил.
По первому платежу все понятно: начислила НДС и налог на прибыль.
По второму платежу начислила доход (налог на прибыль), часть НДС на 76Н, часть на 68.2 (для уплаты). По третьему и четвертому платежам начислила доход, НДС на 76Н.
У меня налог на прибыль "по начислению", НДС "по оплате".
Что мне теперь делать с НДС, а также с дебиторской задолженностью.
На какой счет переводить основные средства: на 01?
Какие действия при расторжении договора?
Подскажите пожалуйста!
