Требование из налоговой -высокий удельный вес

[Илианна]

Здравствуйте, подскажите пожалуйста, не очень большой опыт работы на ОСНО, первый раз столкнулась с требованием о большом удельном весе вычетов но НДС. У нас получилось вычеты по НДС 592136/ на ндс начисленный 618178*100%=96% Начинаю анализировать книги покупок и продаж, во втором квартале у нас была оплата от покупателя в мае месяце с ндс 57203,00, отгрузка произошла только в июле, соответственно и ндс восстановлен в 3 квартале, если считать по формуле 57203(сумма восстановленного ндс/ 618178 ндс начисленный*100=9%, то есть на 9% удельный вес увеличивает эта сумма, может ли это служить объяснением для налоговиков, а еще на 12 тыс ндс по счетам фактурам полученных в 3 квартале с датой 2 квартала. Подскажите пожалуйста, правильно ли я провожу анализ и как правильно написать объяснение в налоговую. Спасибо Вам большое!

[ZloiBuhgalter]

То что ФНС сродни хорошему писателю фантасту или сильно обкуренному, это уже общеизвестный факт.
Не обращайте на них бредни внимание. Нет в НК требования "доли вычетов".
Напишите, "вычеты и начисления НДС произведены согласно выданным и полученным счетам фактурам согласно НК".

[Anton23]

столкнулась с требованием о большом удельном весе вычетов но НДС.

Это "требование" не основано на законе. НК РФ не содержит понятия "большой удельный вес".

[Аноним77777]

Здравствуйте, подскажите пожалуйста, не очень большой опыт работы на ОСНО, первый раз столкнулась с требованием о большом удельном весе вычетов но НДС. У нас получилось вычеты по НДС 592136/ на ндс начисленный 618178*100%=96% Начинаю анализировать книги покупок и продаж, во втором квартале у нас была оплата от покупателя в мае месяце с ндс 57203,00, отгрузка произошла только в июле, соответственно и ндс восстановлен в 3 квартале, если считать по формуле 57203(сумма восстановленного ндс/ 618178 ндс начисленный*100=9%, то есть на 9% удельный вес увеличивает эта сумма, может ли это служить объяснением для налоговиков, а еще на 12 тыс ндс по счетам фактурам полученных в 3 квартале с датой 2 квартала. Подскажите пожалуйста, правильно ли я провожу анализ и как правильно написать объяснение в налоговую. Спасибо Вам большое!

нам прислали аналогичное письмо, не знаем, что ответить и что думать, готовиться к выездной проверке что ли?

[Аноним116]

Да прям так и напишите, что высокая доля за счет вычета НДС с авансов, прям с расчетами.,
и что например если бы вычета ндс с авансов не было, доля вычетов была бы норм.

[Илианна]

Спасибо Вам большое! А то я прям совсем запуталась!