Коллективный разум, требуется помощь!ООО ликвидируется, есть ОС-транспорт (по ряду причин в возмещении НДС при покупке было отказано) Условно Д-т 01 1000000. д-т 19 180000. Амортизация К-т 02 200000. Учредитель дал беспроцентный заем 900000. ( 51 -67) . Хотим погасить его, отдав ОС. Проводки 67-91 -9000000, 01.09 - 01 - 1000000, 02- 01.09 - 200000 . А как с НДС? 900000*18%= 162000- начислено НДС. А что с 19 сч? Подскажите, пожалуйста.
д62,76-к 91 -900 000 руб
д 91-к68/НДС - 137 288 (900 000*18/118)
д01/выбыт -к01 -1 000 000
д02-к01/выбыт -200 000 амортиз.
д91-к01/выбыт - 800 000 остат. ст-ть
д67-к62,76 -900 000
Надо было списать, когда отказали в ввозмещении:Сообщение от srkvirina
Д19-К91/не учит. при налогообложении
Спасибо! Т.е. уменьшить начисленный НДС нельзя...
На сумму на 19 сч? Нет.
К вычету можно было принять на дату проводки д01-к08, но т.к. вам было отказано , то учесть в расходах, не учит . при налогообложении .
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием