Добрый день! Подскажите, пожалуйста, должна ли быть заполнена гр. 14 в Книге продаж при восстановлении НДС с аванса, выплаченного поставщику, после получения товара счет-фактуры от поставщика. Формирую из 1С Книгу продаж, гр. 14 - пустая ( ведь суммы без НДС нет в счет-фактуре на аванс) А на сайте налоговой в статье об образцах записей в Книге продаж с кодом 21 гр. 14 заполнена, что правильно?
