Командировка и корпоративная карта

[Elena K]

Ситуация в следующем:
Руководитель был в командировке зарубежом, оплатит корпоративной картой такси от гостиницы в аэропорт.
У таксиста терминал для оплаты был старой модели и оплата прошла специфическим образом (подробности опускаю), к моменту составления авансового отчета после возвращения из командировки оплата с корпоративного счета снята не была.
Чек на оплату в евро (есть в наличии, оформлен в октябре) и не включен в авансовый отчет руководителя за октябрь.
Вчера (в декабре) сумма наконец-то была снята со счета корпоративной карты. Корпоративная карта в рублях.

Как теперь все исправить?
Дописать проводки по авансовому отчету? Не очень понятно какие. Если указать Дт 26 Кт 71 то получается перерасход по авансовому отчету.
Как посчитать рублевый эквивалент:
если, например, Дт 26 Кт 71 взять 40 евро по курсу на день утверждения авансового отчета (в рублях 3.061-20) то сумма перерасхода не сходиться с суммой списанной с корпоративной карты в рублях в сумме 3.208-41. Куда тогда девать разницу?

Прошу помощи.

[ZZZhanna]

Если указать Дт 26 Кт 71 то получается перерасход по авансовому отчету.

и что?

[Elena K]

Странный ответ, так и хочется написать "а то!"

Если сделать проводки:
датой 31.10.2016. Дт 26 Кт 71 на 2.600-00 (40 евро по курсу 65-00 - курс на день утверждения АО)
датой 01.12.2016. Дт 71 Кт 55 на 2.450-00 (списано с карты)
Это верно?

И тогда разницу в 150-00 зависшую на Кт 71 куда списывать?

[Аноним]

Что мешает на эту сумму сделать новый а/о от 01.12?

[Elena K]

Вот это мешает:
По возвращении из командировки работник обязан в течение трех рабочих дней представить работодателю авансовый отчет об израсходованных в связи с командировкой суммах и произвести окончательный расчет по выданному ему перед отъездом в командировку денежному авансу на командировочные расходы (п. 26 Положения о служебных командировках).

Но спасибо хоть за какой-то совет