Бухгалтерский баланс - огромные суммы формирует

09.12.2016, 02:09

Добрый день!

Помогите разобраться мне, пож-та, с составлением бухгалтерского баланса.
Работаю в Бухгалтерии предприятия (базовая), редакция 3.0.
У меня фирма на УСН.
При составлении бухгалтерского баланса (упрощенного) код строки 1230 и 1520 - получаются ОЧЕНЬ большие суммы.
В коде строки 1230, когда нажимаю расшифровку, вижу, что туда попали сальдо по дебету счета 60.02 и сальдо развернутое по субконто по счету 62.01. с начала года.
А в коде строки 1520,в кредиторскую задолженность туда попало сальдо 60.02 и 62.02. с начала года
Что не так? как избавиться от этих огромных сумм и увидеть действительно дебиторскую и кредиторскую задолженность?

09.12.2016, 09:43

А вы и видите действительную задолженность. Развёрнуто. А почему у вас авансы не зачитываются - отсюда плохо видно.

09.12.2016, 11:56

Да, вот и получается, что я не вижу общую сумму задолженности. Только если сама для себя вычту субсчета 02 и 01. Но так же неправильно...

09.12.2016, 22:34

так в баланс и должно развернутое сальдо попадать.
Сами остатки по каждому контрагенту или договору реальные?

**Аноним** · 10.12.2016, 00:10

Сообщение от ZZZhanna

так в баланс и должно развернутое сальдо попадать.

Еа каком основании должно?

10.12.2016, 01:47

В сам баланс в строки 1230 и 1520 попадает не 62 и 60 счет, а 62.02+60.01 и 62.01+62.02. Вот и получаются очень большие суммы. Разве это правильно? На мой взгляд, там должна быть реальная задолженность дебиторская и кредиторская видна...

10.12.2016, 01:49

А это ОСВ

Нажмите на изображение для увеличения.

Название: ОСВ.jpg
Просмотров: 167
Размер: 267.3 Кб
ID: 59050

10.12.2016, 10:37

Сообщение от milena2527

В сам баланс в строки 1230 и 1520 попадает не 62 и 60 счет, а 62.02+60.01 и 62.01+62.02. Вот и получаются очень большие суммы. Разве это правильно? На мой взгляд, там должна быть реальная задолженность дебиторская и кредиторская видна...

См. приказ 34н, пункт 40

10.12.2016, 10:46

Сообщение от milena2527

Да, вот и получается, что я не вижу общую сумму задолженности. Только если сама для себя вычту субсчета 02 и 01. Но так же неправильно...

строка 1520 верная.
а 1230 - нет (3185+31608=34793).
смотреть надо настройки/расшифровки.

13.12.2016, 01:30

У меня еще в строку 1230 входит задолженность по 76 счету (отозвали лицензию у банка) - 2554 тыс. руб. и пока еще идет судебное производство и расходы буд. периодов 97 счет - 154 тыс. руб.
Просто я про них не писала, так как они мне как раз ясны и я согласна, что на данный момент они являются дебиторской задолженностью нашей фирмы:
3185+31608+154+2554=37501 руб. Это как раз и получается строка 1230.
Я не понимаю, неужели я действительно должна в баланс вносить суммы именно по субсчетам 62.02+60.01 в дебиторскую задолженность и 62.01+62.02 в кредиторскую? Они ведь становятся огромные? и не соответствуют в действительности той задолженности, которая есть на данный момент в компании...Они получаются, что просто как бы задваиваются то, что уже оплатили и плюс как реальная задолженность по счетам 60 и 62.
Или что я не так понимаю?

13.12.2016, 09:13

Сообщение от milena2527

неужели я действительно должна в баланс вносить суммы именно по субсчетам 62.02+60.01 в дебиторскую задолженность и 62.01+62.02 в кредиторскую?

Именно.

Сообщение от milena2527

не соответствуют в действительности той задолженности

Значит у вас учёт не соответствует действительности.

13.12.2016, 09:41

Сообщение от milena2527

У меня фирма на УСН.

тем более вам надо смотреть развернутые сальдо, иначе неправильно сформируется декларация Доходы- расходы.. там же учет от оплаты зависит. Формируйте ОСВ 60,62 в разрезе субконто, контрагентов,договоров и документов движения и смотрите где сальдо не схлопнулось. если надо вносите изменения

13.12.2016, 12:08

...явно авансы не закрыты.

14.12.2016, 01:27

А как закрыть эти авансы?
ведь по ОСВ абсолютно верные суммы дебиторской и кредиторской задолженности попадают, если я его формирую без разбивки по субсчетам. Но если я его указываю в настройках, что его формирую по субсчетам, то также вижу полностью оборот с начала года по субсчетам 62.01 и 62.02 / 60.01 и 60.02 (как раз эти большие суммы. которые и попадают в баланс), но когда их вычтешь друг из друга, как раз получается та реальная задолженность (дебиторская и кредиторская), которая на этот момент и была в фирме.

14.12.2016, 08:09

Сообщение от milena2527

А как закрыть эти авансы?

сделайте перепроведение документов поступлений, оплат и возвратов. Если не поможет, то смотрите на совпадение договор в поступления и оплатах (часто бывает, что реализацию делают по одному договору, а поступление по другому)

14.12.2016, 08:30

Еще в документах проверить поле зачет авансов, что стоит автоматически или другое

14.12.2016, 17:50

Сам постоянно вычищаю 60, 62 и 76 счета от кривой разноски и девочек своих заставляю это делать. То контрагента задублят, то договора не те подцепят, то проводки кривые в 76 счете. Из-за этого и раздувается дебиторка и кредиторка. Некоторые операции даже приходится вручную "сворачивать" проводкой типа Д60 К60

15.12.2016, 00:49

Действительно, я просмотрела все проводки, что при реализации услуг, которые мы оказываем, формируется проводка Дт 62.01 и Кт 90.01.1. А при оплате покупателем этих услуг, при поступлении денег на расчетный счет, формируется проводка Дт 51 Кт 62.02. Вот и получается, что эта сумма остается висеть по Дт 62.01 счета и по Кт 62.02. Хотя задолженность уже данного покупателя отсутствует, он ведь ее погасил.
А как правильно тогда надо сделать? Как закрыть эти авансы?

15.12.2016, 00:50

И на 60 счете тоже аналогичная ситуация...

15.12.2016, 00:53

Хотя у меня стоят галочки в документах Реализация и Поступление - Расчеты: Зачет аванса автоматически

15.12.2016, 07:22

milena2527, оплата после реализации? Значит важнее в этом документе что стоит в поле зачет авансов

15.12.2016, 09:43

Сообщение от milena2527

при поступлении денег на расчетный счет, формируется проводка Дт 51 Кт 62.02.

покупатель действительно платит аванс?
Или просто на момент формирования проводки по оплате еще не введен документ реализации?

15.12.2016, 13:03

У нас фирма оказывает услуги по месячному обслуживанию. Акты (реализацию) я всю делаю от 30/31 числа каждого месяца. Но все фирмы по-разному платят. Одни могу оплачивать данное обслуживание в течении этого текущего месяца (то есть до 31/30 числа месяца, в котором была реализация), а некоторые задерживают оплату, то есть платят в след. месяце. Но при этом в 1 С всегда одни и те же проводки формируются.

15.12.2016, 13:11

milena2527, что стоит в поле зачет авансов в документах реализация и поступление денег на расч счет?

15.12.2016, 13:24

Анжелика Ник, проставлены точки в документах Реализация и Поступление - Расчеты: Зачет аванса автоматически.

15.12.2016, 13:59

Сообщение от milena2527

и Поступление

денег вы имели ввиду? тогда просто перепровести документы в хронологической последовательности

15.12.2016, 14:05

Нет, я имею в виду в документах Поступление товаров и услуг. При оплате формируются проводки Дт 60.02 Кт. 51. А в документе Поступление товаров и услуг Дт 60.01 Кт 60.02 и следом Дт 10.01 Кт 60.01

15.12.2016, 14:07

milena2527, ну так а оплаты тоже смотри.. и входящие и исходящие.. что там про зачет авансов сказано?

15.12.2016, 14:08

Сообщение от milena2527

При оплате формируются проводки Дт 60.02 Кт. 51. А в документе Поступление товаров и услуг Дт 60.01 Кт 60.02 и следом Дт 10.01 Кт 60.01

правильные проводки сформированы при предоплате

15.12.2016, 14:11

Ну да, а в документах реализация и банк, получаются, что остаются висеть незакрытые авансы..

Тема: Бухгалтерский баланс - огромные суммы формирует

Опции темы

Поиск по теме