Бухгалтерский баланс - огромные суммы формирует

[milena2527]

Добрый день!

Помогите разобраться мне, пож-та, с составлением бухгалтерского баланса.
Работаю в Бухгалтерии предприятия (базовая), редакция 3.0.
У меня фирма на УСН.
При составлении бухгалтерского баланса (упрощенного) код строки 1230 и 1520 - получаются ОЧЕНЬ большие суммы.
В коде строки 1230, когда нажимаю расшифровку, вижу, что туда попали сальдо по дебету счета 60.02 и сальдо развернутое по субконто по счету 62.01. с начала года.
А в коде строки 1520,в кредиторскую задолженность туда попало сальдо 60.02 и 62.02. с начала года
Что не так? как избавиться от этих огромных сумм и увидеть действительно дебиторскую и кредиторскую задолженность?

[Климов Сергей]

А вы и видите действительную задолженность. Развёрнуто. А почему у вас авансы не зачитываются - отсюда плохо видно.

[milena2527]

Да, вот и получается, что я не вижу общую сумму задолженности. Только если сама для себя вычту субсчета 02 и 01. Но так же неправильно...

[ZZZhanna]

так в баланс и должно развернутое сальдо попадать.
Сами остатки по каждому контрагенту или договору реальные?

[Аноним]

так в баланс и должно развернутое сальдо попадать.

Еа каком основании должно?

[milena2527]

В сам баланс в строки 1230 и 1520 попадает не 62 и 60 счет, а 62.02+60.01 и 62.01+62.02. Вот и получаются очень большие суммы. Разве это правильно? На мой взгляд, там должна быть реальная задолженность дебиторская и кредиторская видна...

[milena2527]

А это ОСВ

[Старый ворчун]

В сам баланс в строки 1230 и 1520 попадает не 62 и 60 счет, а 62.02+60.01 и 62.01+62.02. Вот и получаются очень большие суммы. Разве это правильно? На мой взгляд, там должна быть реальная задолженность дебиторская и кредиторская видна...

См. приказ 34н, пункт 40

[Старый ворчун]

Да, вот и получается, что я не вижу общую сумму задолженности. Только если сама для себя вычту субсчета 02 и 01. Но так же неправильно...

строка 1520 верная.
а 1230 - нет (3185+31608=34793).
смотреть надо настройки/расшифровки.

[milena2527]

У меня еще в строку 1230 входит задолженность по 76 счету (отозвали лицензию у банка) - 2554 тыс. руб. и пока еще идет судебное производство и расходы буд. периодов 97 счет - 154 тыс. руб.
Просто я про них не писала, так как они мне как раз ясны и я согласна, что на данный момент они являются дебиторской задолженностью нашей фирмы:
3185+31608+154+2554=37501 руб. Это как раз и получается строка 1230.
Я не понимаю, неужели я действительно должна в баланс вносить суммы именно по субсчетам 62.02+60.01 в дебиторскую задолженность и 62.01+62.02 в кредиторскую? Они ведь становятся огромные? и не соответствуют в действительности той задолженности, которая есть на данный момент в компании...Они получаются, что просто как бы задваиваются то, что уже оплатили и плюс как реальная задолженность по счетам 60 и 62.
Или что я не так понимаю?

[Климов Сергей]

неужели я действительно должна в баланс вносить суммы именно по субсчетам 62.02+60.01 в дебиторскую задолженность и 62.01+62.02 в кредиторскую?

Именно.

не соответствуют в действительности той задолженности

Значит у вас учёт не соответствует действительности.

[Анжелика Ник]

У меня фирма на УСН.

тем более вам надо смотреть развернутые сальдо, иначе неправильно сформируется декларация Доходы- расходы.. там же учет от оплаты зависит. Формируйте ОСВ 60,62 в разрезе субконто, контрагентов,договоров и документов движения и смотрите где сальдо не схлопнулось. если надо вносите изменения

[ABell]

...явно авансы не закрыты.

[milena2527]

А как закрыть эти авансы?
ведь по ОСВ абсолютно верные суммы дебиторской и кредиторской задолженности попадают, если я его формирую без разбивки по субсчетам. Но если я его указываю в настройках, что его формирую по субсчетам, то также вижу полностью оборот с начала года по субсчетам 62.01 и 62.02 / 60.01 и 60.02 (как раз эти большие суммы. которые и попадают в баланс), но когда их вычтешь друг из друга, как раз получается та реальная задолженность (дебиторская и кредиторская), которая на этот момент и была в фирме.

[Сергей Голубев]

А как закрыть эти авансы?

сделайте перепроведение документов поступлений, оплат и возвратов. Если не поможет, то смотрите на совпадение договор в поступления и оплатах (часто бывает, что реализацию делают по одному договору, а поступление по другому)

[Анжелика Ник]

Еще в документах проверить поле зачет авансов, что стоит автоматически или другое

[room111]

Сам постоянно вычищаю 60, 62 и 76 счета от кривой разноски и девочек своих заставляю это делать. То контрагента задублят, то договора не те подцепят, то проводки кривые в 76 счете. Из-за этого и раздувается дебиторка и кредиторка. Некоторые операции даже приходится вручную "сворачивать" проводкой типа Д60 К60

[milena2527]

Действительно, я просмотрела все проводки, что при реализации услуг, которые мы оказываем, формируется проводка Дт 62.01 и Кт 90.01.1. А при оплате покупателем этих услуг, при поступлении денег на расчетный счет, формируется проводка Дт 51 Кт 62.02. Вот и получается, что эта сумма остается висеть по Дт 62.01 счета и по Кт 62.02. Хотя задолженность уже данного покупателя отсутствует, он ведь ее погасил.
А как правильно тогда надо сделать? Как закрыть эти авансы?

[milena2527]

И на 60 счете тоже аналогичная ситуация...

[milena2527]

Хотя у меня стоят галочки в документах Реализация и Поступление - Расчеты: Зачет аванса автоматически

[Анжелика Ник]

milena2527, оплата после реализации? Значит важнее в этом документе что стоит в поле зачет авансов

[ZZZhanna]

при поступлении денег на расчетный счет, формируется проводка Дт 51 Кт 62.02.

покупатель действительно платит аванс?
Или просто на момент формирования проводки по оплате еще не введен документ реализации?

[milena2527]

У нас фирма оказывает услуги по месячному обслуживанию. Акты (реализацию) я всю делаю от 30/31 числа каждого месяца. Но все фирмы по-разному платят. Одни могу оплачивать данное обслуживание в течении этого текущего месяца (то есть до 31/30 числа месяца, в котором была реализация), а некоторые задерживают оплату, то есть платят в след. месяце. Но при этом в 1 С всегда одни и те же проводки формируются.

[Анжелика Ник]

milena2527, что стоит в поле зачет авансов в документах реализация и поступление денег на расч счет?

[milena2527]

Анжелика Ник, проставлены точки в документах Реализация и Поступление - Расчеты: Зачет аванса автоматически.

[Анжелика Ник]

и Поступление

денег вы имели ввиду? тогда просто перепровести документы в хронологической последовательности

[milena2527]

Нет, я имею в виду в документах Поступление товаров и услуг. При оплате формируются проводки Дт 60.02 Кт. 51. А в документе Поступление товаров и услуг Дт 60.01 Кт 60.02 и следом Дт 10.01 Кт 60.01

[Анжелика Ник]

milena2527, ну так а оплаты тоже смотри.. и входящие и исходящие.. что там про зачет авансов сказано?

[Анжелика Ник]

При оплате формируются проводки Дт 60.02 Кт. 51. А в документе Поступление товаров и услуг Дт 60.01 Кт 60.02 и следом Дт 10.01 Кт 60.01

правильные проводки сформированы при предоплате

[milena2527]

Ну да, а в документах реализация и банк, получаются, что остаются висеть незакрытые авансы..