импорт услуг Беларусь НДС

[OIriskaO]

Добрый день. Мне ИП на УСН 15% в (РФ) оказал услуги по программированию ИП (Беларусь, не является плательщиком косвенных налогов). Уже поняла, что становлюсь в таком случае налоговым агентом и обязана удержать ндс 18%. Но совершенно запуталась в сумме и формулировке цены в договоре.
Цена с ИП оговорена как 56 тыс руб., т.е. именно эту сумму он должен получить на р/с. Как правильно писать в договоре:
1) Цена 66080 руб., включая НДС 18% подлежащий уплате на территории РФ. В таком случае налог 10080 руб. переводу в бюджет, а ИП на р/с 56000 руб.
2) Или Цена 68293 руб., включая НДС 18% подлежащий уплате на территории РФ. В таком случае налог 12292,74 руб. переводу в бюджет, а ИП на р/с 56000,26 руб.
Или вобще еще как-то? Совсем запуталась. Очень прошу помочь.

[Тоня]

НДС считается по ставке 18/118. 66080, в т.ч. 10080 в бюджет, остальное исполнителю.

[OIriskaO]

Тоня, огромное спасибо! Т.е первый мой вариант правильный? или такая формулировка в договоре все-равно неправильная?

[Тоня]

Нормальная формулировка.

[OIriskaO]

Тоня, спасибо!

[OIriskaO]

Подскажите, пожалуйста, еще по теме. Как и писала белорусский ИП не является плательщиком НДС (как и я). В договоре буду писать формулировку такую
«Общая стоимость работ Исполнителя составляет 66080 рос.руб. (Шестьдесят шесть тысяч восемьдесят российских рублей), включая НДС, подлежащий уплате на территории РФ.»
А вот со счетом мне не понятно, как быть. ИП беларус выслал счет, где явно прописана сумма 66080 руб. без НДС.
Как в счёте правильно ставить? 66080 руб.- сумма, 10080-ндс, подлежащий уплате на территории рф. Обычно в стандартных российских счетах идет цена, ндс, а далее сумма с ндс. Тут же не понятно...

[OIriskaO]

Может я вобще заморачиваюсь слишком. Попробую поставить вопрос по другому. Если в договоре и в счете будет стоять фраза без НДС ( о чем настаивает исполнитель). Но я с суммы удержу и уплачу ндс, то в последствии меня жду какие-то проблемы, вроде не принятия на расходы уплаченного ндс. Или же нет?

[Тоня]

Но я с суммы удержу и уплачу ндс,

Имхо при неупоминании НДС ваш поставщик захочет увидеть поступление полной суммы по договору.

[OIriskaO]

Тоня, как раз с исполнителем оговорено (и он за), что на р/с он получает именно 56000 руб, а в договоре будет стоять 66080 руб.
Меня больше волнует, если я не упомяну НДС в договоре, то я этот ндс оплаченный - смогу потом на расходы себе поставить? Налоговая наша к этому не придерется?

[Тоня]

Я не понимаю что мешает написать в договоре "66080, в т.ч. НДС 18%"

[OIriskaO]

Тоня, то, что исполнитель работает без НДС и не хочет никакие ндс указывать. У них в Беларуссии УСН БЕЗ ндс , если указать в первичном документе НДС, то станешь плательщиком. +По экспорту НДС нет

Так все таки. Если я не упомяну НДС в договоре, то я этот ндс оплаченный - смогу потом на расходы себе поставить? Налоговая наша к этому не придерется?

Еще такой вариант формулировки рассматиривали, такой возможен:

Общая стоимость работ Исполнителя составляет 66080 рос.руб., без НДС. Исполнитель работает по упрощенной системе налогообложения без уплаты налога на добавленную стоимость.
В случае, если по законодательству Российской Федерации Заказчик выступает в качестве налогового агента и обязан удержать с начисленной суммы вознаграждения за выполненные работы НДС, Стороны пришли к соглашению, что стоимость работ Исполнителя включает НДС, подлежащий уплате на территории РФ.

[Maschuk]

Подскажите, а какой кбк указывать при платеже НДС за беларуса? 182 103.... или 182 104 ....??

[Тоня]

182 104 это "НДС на товары, ввозимые на территорию России"
Явно не ваш случай. Общий КБК 182103.

[Жигалова]

Тонечка, подскажите, плиз. У нас белорусский партнер, оказывающий услуги по переработке. С этих услуг мы платим косвенный НДС, подаем декларацию, а также заявление о ввозе услуг по переработке. Но сам товар (медицинские изделия) у нас НДС не облагается. Приехал из Беларуси директор, привез некое Свидетельство производителя от белорусов, и утверждает, что если мы предоставим в ИФНС это свидетельство, то мы можем освободиться от косвенного НДС, уплачиваемого с услуг по переработке. Позвонила в налоговую, в отдел камеральных проверок, они об этом ничего не знают и не слышали. Вы можете что-нибудь на эту тему подсказать?

[Тоня]

Нет, не подскажу. Но у нас льготируется реализация непосредственно медизделий....Напишите запрос в ФНС через их сайт. Отвечают в течение месяца.

[Жигалова]

Спасибо!

[Аноним]

Компания, зарегистрированная в Беларусь, выставила счет без НДС за услуги на сумму 20 000 руб. Услуги не попадают под 149 ст. НК.
Правильно ли я понимаю, что мы должны уплатить НДС в сумме 20 000*18%=3 600 руб. и заплатить его в бюджет одномоментно с оплатой белорусам?

[Лена_МТИ]

Вопрос в продолжение темы:
Мы (заказчик) - ООО на УСН (15%)
Исполнитель - ИП, резидент Беларуси.
Касательно оплат работ и НДС понятно.
Какие документы еще необходимо составлять и предоставлять в ИФНС?
Мы не являемся плательщиком НДС. Удержанный и уплаченный в бюджет НДС - в расходы?
Декларацию надо предоставлять?