Помогите решить проблему с проводками

[КсенияКН]

Добрый вечер!Столкнулась с такой проблемой.В фирме ООО Усн 6%.В 2015 году в программу 1с версия 8.3 заведен акт оказания услуг от поставщика на 800000 руб. Д26К60Но на самом деле,как выяснилось,услуга не была оказана,и деньги поставщику тоже не перечисляли.Но в ОСВ по 60 счету висит на данный момент Кредитовое сальдо в размере этой суммы.Вот подскажите,как теперь исправить эту операцию?Если сделать сторно текущей датой этой операции Д 26 К 60 -800000,тогда 26 счет получается красный с минусом.....Какие варианты исправить ошибку?

[Старый ворчун]

Добрый вечер!Столкнулась с такой проблемой.В фирме ООО Усн 6%.В 2015 году в программу 1с версия 8.3 заведен акт оказания услуг от поставщика на 800000 руб. Д26К60Но на самом деле,как выяснилось,услуга не была оказана,и деньги поставщику тоже не перечисляли.Но в ОСВ по 60 счету висит на данный момент Кредитовое сальдо в размере этой суммы.Вот подскажите,как теперь исправить эту операцию?Если сделать сторно текущей датой этой операции Д 26 К 60 -800000,тогда 26 счет получается красный с минусом.....Какие варианты исправить ошибку?

Что-то у вас не сходится.

После проводок
Д26/К60 +80т.
и
Д26/К60 -80т
результата "26 счет получается красный с минусом" быть не должно.

С субконто не напутали?

[ZZZhanna]

Что-то у вас не сходится.

видимо, потому что прошлый год.
Думаю, через 91 счет надо исправлять.

[Январь]

Конечно, ошибки прошлого года не через 26. Или через 84, или 91, если ошибка не существенная, что маловероятно при сумме в 800 тыс.

[Server56]

Если организация на УСН, то, ИМХО, она имеет право на упрощение ведение бухучета.
Значит, Д60 К91.

[Январь]

На мой взгляд от этого права пользы никакой, только мешаться на 91 будут расходы прошлогодние

[Server56]

УСН на 6%, сумма налога не меняется.
Но можно и 84, разницы нет.
Ретроспективный пересчет отчетности делать не обязательно.

[Январь]

Ретроспективный пересчет я и не предлагаю. А налоги тут вообще не при чем, вроде о бух.учете речь. Лично мне удобнее на всех счетах видеть только расходы текущего года

[Server56]

Можно и ваш вариант.

[КсенияКН]

Не совсем поняла, как через 84 счет отразить...???

[Январь]

как через 84 счет отразить...???

60 - 84

[КсенияКН]

84 не корреспондирует с 60 счетом. и 1С не даст провести такую проводку

[Январь]

84 не корреспондирует с 60 счетом.

А ПБУ 22/2010 утверждает обратное

9. Существенная ошибка предшествующего отчетного года, выявленная после утверждения бухгалтерской отчетности за этот год, исправляется:
1) записями по соответствующим счетам бухгалтерского учета в текущем отчетном периоде. При этом корреспондирующим счетом в записях является счет учета нераспределенной прибыли (непокрытого убытка);

и 1С не даст провести такую проводку

Учитесь с ней договариваться

[КсенияКН]

Хорошо.Спасибо большое.

[Свечков]

КсенияКН, а чё, в 8.3 нет "волшебной галки"?

[ZZZhanna]

я больше скажу, там по-прежнему есть волшебный документ "операция вручную"

[КсенияКН]

Да-да, все оформили.Всем спасибо большое!