 |
ООО на УСН 6% (сдача в аренду) + ЕНВД (автомойка) БД по ЕНВД 12000 руб., К1 -1,798,К2-1, работ. - 6 чел.
Доход на УСН 1 кв. 1 913 300 руб.
Доход на ЕНВД 1 кв. 42 300 руб.
Уплачено взносов в 1кв. - 26 629,50 руб.
Налог на УСН 1 кв. -114798 руб.
Налог на ЕНВД = 12 000 *1,798**1*18 (чел. за 3 месяца) *15%= 58255,2 руб.
Распределение взносов
УСН 97,8 %
ЕНВД 2,2%
Итого налог на УСН 114798 - 26043,6= 88754 руб.
ЕНВД 58255,2-585,9 = 57669 руб.
Заранее благодарю!
А почему Вы взносы делите пропорционально? Что, автомойщики участвуют в деятельности по УСН? И почему для распределения берете базовую доходность по ЕНВД, а не реальный доход?
По поводу работников задам вопрос (на фирме 6 человек - директор, зам. директора, бух и 3 рабочих, скажите глав.персонал не учитывать при расчете ЕНВД?) , а по распределению брала реальный доход.
общий доход 1913300 (УСН) + 42300 (доход от ЕНВД) = 1955600 руб. всего.
Учитывается.Сообщение от alenaP
А вот рабочие явно к аренде, т.е. к УСН отношения не имеют.
т.е. начисленные взносы на рабочих только на ЕНВД?
Рабочие работают только по деятельности, попадающей под ЕНВД, потому их взносы УСН не уменьшают
Пропорционально делятся только те расходы, которые нельзя точно отнести к какой-то деятельности. Вот взносы управленцев надо делить, да. Потому что они в обоих видах деятельности участвуют
Спасибо!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
