Добрый день!
Подскажите пожалуйста как правильно сделать.
В 2015 г. применяли УСН (Доходы-Расходы), с 2016 перешли на ОСНО.
Оказываем ИТ услуги.
В декабре 2015 г :
10.12.15 Заказчик оплатил аванс 200 р,
29.12.15 Субподрядчик выполнил работы на 150 р, работы приняли но повесили на 20 сч, тк проект не закрыт
31.12.15 Оплата Субподрядчику за вып. работы 150 р.
В итоге посчитали налог:
Доход 200
Расход 150
Налог 50*15% = 7,5 р
В марте 2016 г.
30.03.16 Отражена реализация услуг Заказчику на сумму 200 р в т.ч. НДС (18%) 30,51 р
На 20 сч еще добавились расходы на 2 р. и себестоимость работ по проекту составила 152 р.
Что делать с прибылью ума не приложу.
Вроде бы налог с дохода уплачн в 2015 г, нужно ли что то платить в 2016?
Как решить такую задачку ?
Всем заранее огромное спасибо за ответы!!!!