 |
Добрый день! Подскажите пожалуйста, совсем запуталась. У нас заключен договор на оплату услуг мобильной связи. Оплачиваем авансовыми платежами, поставщик ежемесячно выставляет акты. Но когда деньги на счете заканчиваются рук-ль оплачивает наличными и отчитывается авансовым. По сути, задолженности нет, но так как по актам не оплачивали задолженность, то теперь долг по 302.21 висит. Как быть, подскажите.
prosha2009, на основании авансового отчета руководителя оформить проводку Дт.302.21.830-Кт.208.21.660.Сообщение от prosha2009
Спасибо, сделала. Только теперь отрицательный кредитовый остаток по 302.21(
prosha2009, а акт по услугам связи проведен? Или руководитель положил денег на бОльшую сумму?
Да, денег положил на большую сумму.
Это не что иное, как авансирование мобильного оператора.
Просто подтверждение перечисления денег рук-ля на счет организации, оказывающей услугу.
Неверное утверждение.
Это задолженности учреждения перед физ.лицом (рук-лем), после погашения ему перерасхода по а/о - нет.
Задолженности мобильного оператора же не будет после отражения по учету акта оказанных услуг.
Но если вы погашение задолженности оператора "засчитываете" пустым а/о, без приложенных к нему подтверждающих оказанную услугу документов - вы совершаете незаконный расход.
Аккуратнее)
При отсутствии акта оказанных услуг, более уместна проводка в дебет 20621560, хотя она и "кривая".
prosha2009, задолженность за какой период образовалась?
Нормальная проводка. Например, Инструкция № 174н ее содержит.
Значит, автору просто нужно правильно определить факт хозяйственной жизни, который произошел.
И перестать создавать красноту там, где ее не должно быть априори)
Оплатили аванс 206.21-304.05 200руб.
Получили акт выпол.работ 401.20-302.21 350руб.
Закрыли 302.21-206.21 200руб.
Руководитель оплатил наличкой 206.21-208.21 400 руб.
Вернули ему подотчет 208.21-304.05 400 руб.
Закрыли 302.21-206.21 150руб.
Итого : на 206.21 осталось 250 руб.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием