Переход на УСН. Ошибочно заплатили НДС(НА) после перехода.

[mga2009]

Здравствуйте! До перехода (01.01.2015) на УСН, поступили авансы от покупателей (с/ф на аванс выписали).
Бухгалтер во 2 квартале 2015 выставил с/ф на всю сумму реализации и заплатил в бюджет НДС с оставшейся, поступившей от покупателя, суммы. Но!
В декларации по НДС за 2 квартал 2015 бухгалтер заполнил отдел, как налоговый агент (НА), и платежку на уплату налога так же оформил (как НА).
Сейчас (4 кв. 2016) пришло письмо от налоговой с требованием дать пояснения, как НА, или подать корректировку.
Что делать? Если подать корректировку с заполненным 3-м разделом, как налогоплательщик (НП), то мы - не налогоплательщик (УСН, же). И если даже и подать, НДС-то на другой КБК(НА) уплачен. Писать письмо, чтобы в ИФНС учли уплаченный во 2 квартале 2015 НДС как (НП) вместо (НА), одновременно с корректировкой?
Подскажите, пожалуйста, как поступить в нашем случае, чтобы избежать штрафов, пени и дальнейших вопросов от ИФНС.

[Аноним]

Если подать корректировку с заполненным 3-м разделом, как налогоплательщик (НП), то мы - не налогоплательщик (УСН, же).

В корректируемом периоде вы еще были и остаетесь плательщиками НДС.

[Над.К]

В корректируемом периоде вы еще были и остаетесь плательщиками НДС

Они на УСН с 1 января 2015 года, поэтому неплательщики НДС.

[Лёнка]

В декларации по НДС за 2 квартал 2015 бухгалтер заполнил отдел, как налоговый агент (НА), и платежку на уплату налога так же оформил (как НА).

А зачем сдавали декларацию? ИМХО сдать уточненку с нулевыми оборотами..
Оплату, как ошибочный платеж вернуть на р/с, если конечно вы действительно с 01.01.15 находитесь на УСН.

[mga2009]

А зачем сдавали декларацию? ИМХО сдать уточненку с нулевыми оборотами..
Оплату, как ошибочный платеж вернуть на р/с, если конечно вы действительно с 01.01.15 находитесь на УСН.

Выставлены были с/ф покупателям в 2015 году с выделенным НДС по незакрытым на момент перехода договорам (авансы поступили в 2014, а остатки - в 2015). В таком случае, мы обязаны были перечислить НДС в бюджет. Ну, и отчитаться по нему. Только, вот, сделали это неправильно. Как налоговые агенты.

[Над.К]

А зачем сдавали декларацию? ИМХО сдать уточненку с нулевыми оборотами..

Как зачем? Была выставлена счет-фактура с НДС.
Надо сдавать уточненку вместе с заявлением об уточнении платежа. КБК вообще-то по НДС один на всех, так что уточнять только статус. Никакого штрафа быть не может при таком уточнении

[Лёнка]

Выставлены были с/ф покупателям в 2015 году с выделенным НДС по незакрытым на момент перехода договорам (авансы поступили в 2014, а остатки - в 2015)

обычно делают допники к договорам...

[mga2009]

Как зачем? Была выставлена счет-фактура с НДС.
Надо сдавать уточненку вместе с заявлением об уточнении платежа. КБК вообще-то по НДС один на всех, так что уточнять только статус. Никакого штрафа быть не может при таком уточнении

Спасибо! Возможно, что так и поступим. Хотелось бы, конечно, просто отписаться, не подавая уточненки.

[mga2009]

обычно делают допники к договорам...

Вы правы, только директор почему-то не пошел таким путем. Что-то там с покупателями...