Доброго дня. Запуталась с ндфл. Помогите понять, пожалуйста.
29 декабря начисляем январские отпускные (месяц начисления-январь). Выплачиваем 29 декабря. Обязаны удержать и перечислить ндфл до конца декабря. Удержали и уплатили. С 01 января предоставляются вычеты. Должны ли при расчете ндфл с таких отпускных предоставить вычеты?
так Вы уж определитесь где вы их начисляете !Сообщение от ЕкатеринаВладимирЯ
либо втам , либо вздесь
с другой стоорны: если начислено в январе, то как можно выплатить то что ещё не начислено ? в балнасе Дебетовое сальдо сделать ? оно вам надо ?
дата дохода для отпускных - дата фактической выплаты
вычеты применяются к полученным доходам . в декабре он их и получит.
за декабрь конечно
предоставляются и предоставляются
не хватит январского дохода для использования всех положенной суммы вычета - использует их в феврале, марте, апреле......
начисляем в декабре январем, потому что отпуск январский, рассчитываем и выплачиваем в декабре (за 3 дня до начала отпуска). Получается дебетовые сальдо висят, у нас всегда такие переходы противные((
а почему в декабре он должен получить вычет, если по заявлению вычет ему с января?
посоветуйте вот мне
у меня у людей по 2,5 месяца отпуск
вот если дата начала такая же как и у Вас он январьский, февральский или мартовский , а то может и апрельский получиться ?
или всё же просто - отпуск декабря ?
а вам нравится на противности смотреть ?
причём специально собой же и сделанные ?
потому что он доход в декабре получил !
так у него вычет только с января начинается ?
тогда с января и будет начинаться, а в декабре нет вычета
если в январе доходов не будет, то он в феврале 2 получит, или в по 1,5 в феврале - марте.... как доходы появляться будут
начисляем декабрём - это начисляем ДЕКАБРЁМ
начислил -- выдал то что начислил
начислил - это то что в бухгалтерии зафиксировано, именно этим бухгалтерия и занимается
а вот он под НГ взял и ... умер (обопился, машина переехала, сосулька голову проломила.....)
31.12.16 уже нет человека
а хоть и 01-08 января
его УЖЕ нет !
отпуск Вы ЕМУ отдали. даже не родственникам, а именно ЕМУ
так какой же датой Вы отпуск НАЧИСЛЯТЬ В БУХГАЛТЕРИИ будете ???
ага, а программа ему в декабре вычет зачем-то посчитала, хотя это ж доход не января, а декабря. и это был 2015 год. в итоге весь год поехал(
противности мне не нравятся, но как тогда делать, если отпускные обязаны выплатить за три дня, и часто это бывает в прошлом месяце, а то и в прошлом году.
в вашем случаем надо разбивать) у меня такие длительные тоже бывают(
блин...январем! он же должен относиться к расходам января) и взносы на него должны январем начислиться)
я никак не могу понять бухгалтеров которые производят выплаты, если в бухгалтерии нет ещё ОБЯЗАТЕЛЬСТВ по этим выплатам
ну то что отпускные нужно отдать за 3 дня до начала - знают все
а то что они их нужно сначала начислить - ....
не, не на коленке ! в БУХГАЛТЕРИИ !
=но он же январьский=
а у меня вот апрельский - мне до апреля с дебеторкой сидеть ?
да ведь мне завтра это займом ещё вдобавок признают !
причем в 2-ндфл в декабрь этот отпуск и не попал. а по факту это доход декабря, должен был попасть
я не понимаю, как тогда правильнее? как без такой дебиторки то?(
обычно делать
считать, регистрировать, и только потом выплачивать
не зачем-то
а потому что дата дохода - фактическая выплата !
не нужно всё в одну кучу
мы сейчас не прибыль опсуждаем, а доход человека (налогоплательщика) и его НДФЛ
и дата начисления взносов определяется в месяце по дате начисления доходов в БУХГАЛТЕРСКОМ учёте !
ст 11 212-фз
Дата осуществления выплат и иных вознаграждений определяется как:
1) день начисления выплат и иных вознаграждений в пользу работника (физического лица, в пользу которого осуществляются выплаты и иные вознаграждения) - для выплат и иных вознаграждений, начисленных плательщиками страховых взносов, указанными в подпунктах "а" и "б" пункта 1 части 1 статьи 5 настоящего Федерального закона;
в бухгалтерии начислять нужно
а не пацталом (как сейчас стало модно писать это слово)
а уж если начисляете пацталом, то и выдача там же
как раз пацталом мы ничего и не начисляем, а нормальным документом в программе-начисление отпускных. Например, 29 декабря, но месяц начисления ставлю январь, если это отпуск с 09 января! надо декабрь ставить?)
а в декабре не должны были ему вычеты предоставиться, ведь они у него заявление с января.
НАДО и когда действительно по-НОРМАЛЬНОМУ когда начиляешь тогда и НАЧИСЛЯЕШЬ
не сегодня за ноябырь, и не в декабре за февраль
а всё своей датой !
я Вам со всех сторон уже показываю: как можно выплатить то что ещё не начислено ? то что ещё не известно сколько оно будет.....
это тоже самое как с НДФЛом раньше последней даты: как удержать то, что определено (исчислено - по научному) будет только в последний день
он в любом случае ничего не теряет и приобретает.
официально - это когда сегодня эти цифры уже в бухгалтерии
а когда 29.12 в бухгалтерии таких цифр нет, то для меня пока ещё это - под столом, на коленке, на записке, в черновиках,.... - называйте как хотите. но этого ещё нет и документа ещё никакого нет, ни нормального ни.... а ненормального документа быть и не может
он может и не теряет, а у меня поехало все, и в регистре НУ по НДФЛ несовпадения.
так если я поставлю месяц начисления декабрь, то расходы идут в декабрь, а они же к январю относятся, гл.бух против.
еще к тому же мы потом перерасчет делаем, ведь последний месяц расчетного периода еще не закрыт на момент расчета отпускных(
да почему нет то его? есть. в декабре. но проводки будут в январе(((((((((
а тут еще следующее цепляется, если в декабре с выплатой январских отпускных доход превышает 350000, то уже и вычет не нужен, но программа ведет по начислению января
а почему Вы с гл. бухом сразу все участки опсуждать не хотите ?
он у Вас никак не интересуется ?
мы сейчас что воопче обсуждаем ?
бух учёт
налоговый учёт для исчисления НДФЛ
налоговый учёт по Прибыли ????
может ещё что-то ?
где какие доходы и какие расходы Вас интересуют ?
у каждого раздела свои порядки исчисления и признания дат
Вы про разницы не слышали ?
потому что по порядку делать всё нужно
ну хотя бы задним числом (все мы такие) но отражать тогда и там, где в окончательном виде оно и должно быть
Вы хоть сами поняли что сказали ?
разложите на столе стопочки с бумагами и посмотрите в какой стопочке у вас что есть а в какой нет
если он есть в январе, то в декабре его НЕТ
а должен быть !
ибо как в декабре узнать сколько ты хоть на самом деле должен-то хоть
программа должна вести так, как нужно Вам
а не под неё подстраиваться и грить как обычно в таких случаях:
ой, а я не знаю, у меня так программа считает
ВСЁ считаете ВЫ - бухгалтер, а не какая то программа
да уже все в кучу обсуждаем.
но у нас пока вроде шло все нормально, начислили январем, попало все в январь и по НУ по прибыли по всему остальному, а вот с НДФЛ теперь косяки начались, потому что дата выплаты дохода-декабрь, значит попадает в доход декабря.
давайте к вычетам вернемся. если у человека они с января, то при получении дохода в декабре должны ли они быть предоставлены? ведь нет! а они предоставляются!
все равно не понимаю.
в январе отпуск, относится к расходам января по прибыли, а вот доход для сотрудника в декабре.
если ему вычеты положены с января, то в декабре они не предоставляютсЯ
ищщите причины
может в настройках что нить
ну вот, я думаю, что это из-за того, что месяц начисления стоит январь
правильно
правильно, если закончится до 31.01
а если дальше, то частью и в февраль попасть может
в каком месте не понятно ?
про то что разниц Вам в любом случае не избежать ?
да хоть ты что делай - всё равно они будут
и только лишь из-за того что придётся связаться с разницами переносить отпускные в БУ - совсем не хорошо
уж бухгалтерский учёт я бы на месте лучше оставил
ну дык и правильно вроде все тогда) кроме ндфл)))
вполне возможно - не спец по программам
подождите может кто подклчится кто это знает
или задайте вопрос конкретно про это в соответствующей ветке форума
честно говоря, я с этим ндфл-ом уже .....
из-за переходящих отпускных, из-за вечных перерасчетов получается дребедень(
а доход сначала года, не превышающий 350 000 мы должны считать именно полученный? или только начисленный?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием