В октябре сотрудник уходил в отпуск на 2 дня. Выплатила отпускные, не удержала ндфл. В конце октября заметила, удержала за месяц.
Как правильно в 6 ндфл это расписать?
дата дохода -= дата выплаты отпускных 21.10
строка 110 и 140 пустые
дата дохода за месяц за месяц 31.10
строку 110 и 140 увеличиываем на неудержанные 531 руб?
Если перечислен НДФЛ с отпускных до/или 31.10., то сроки не нарушены. Оформляйте в 6-НДФЛ как обычно, с удержанным налогом (и сроком оплаты 31.10)
Если же перечислили позже, то все верно, увеличиваем 110 и 140 и пеню за нарушение.
110-дата удержания налога, если ее "увеличить", то никакого нарушения не будет, вот только правомерно ли так делать? Или речь про 130 строку все же?Сообщение от nash975
а нарушение в чем? перечислить неудержанные суммы невозможно- они ж неудержаны. За невовремя удержанные суммы наказания, вроде, нет. Я бы так оставила:
вы ж фактически удерживаете с зарплаты, получается.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
