НДС -уточненка

[fintaxster]

Уважаемые коллеги-помогите плз разобраться.
Предыдущий бухгалтер сделала две вещи : согласно УП НДС был по отгрузке.

1. В октябре прошлого года была поставка товара (один счет-фактура ,полностью оплачен) из которого половина была реализована , а половина передана на ответ. хранение. Она (судя по всему , чтобы не лезть в минус по НДС) взяла на вычет НДС только по тому товару, который реализован(то есть 50 %). остальной пошел на вычет в апереле этого года, когда реализовали остаток.
2. В апреле нам были оказаны услуги хранения и транспортировки, на которые получены счета-фактуры , и включены в декларцию. В июне поставщик прислал новый счет -фактуру на ту же сумму, и письно с просьбой аннулировать старые и принять новый июньский счет. Счет принят, но в декларации за июнь он не фигурирует.
Никаких уточненок не подавалось.Недоплаты нет, но с декларациями путаница- что теперь можно с этим сделать и как за это накажут?
Спасибо

[Экаунтер]

1. Предыдущий бухгалтер все сделала правильно.
2. Поставщик не может выставить счет-фактуру июнем, если реализация прошла в апреле. Срок выставления счет-фактуры - 5 дней с даты реализации (НК РФ). Просите поставщика переделать все на апрель.

[fintaxster]

Так они меняют дату счета и просят принять -и она приняла , обвела в книге покупок квадратиком старые счета -написала "аннулированы" и вписала в апреле новый. В декларациях это никак не отражено

[Демидова Татьяна]

а что изменилось в счетах-фактурах? почему новые?

2. Поставщик не может выставить счет-фактуру июнем, если реализация прошла в апреле. Срок выставления счет-фактуры - 5 дней с даты реализации (НК РФ). Просите поставщика переделать все на апрель.

потавщик не может выписать документы задним числом и почти никогда не даст счета-фактуры апрелем.

[Экаунтер]

Так они меняют дату счета и просят принять -и она приняла , обвела в книге покупок квадратиком старые счета -написала "аннулированы" и вписала в апреле новый.

Не понятно, как можно счет-фактуру от июня зарегистрировать в книге покупок за апрель?

потавщик не может выписать документы задним числом и почти никогда не даст счета-фактуры апрелем.

На сколько мне ясна ситуация, здесь речь не идет о задних числах. Скорее всего реализация и произошла в апреле, только ранее составленный счет-фактура содержал какие-то ошибки, вероятно, технические (неправильный адрес, ИНН или еще что-нибудь), поэтому бухгалтер той организации решил все переделать, но, вместо того, чтобы заменить предыдущие счета-фактуры, он выписал новые, причем текущим числом. Так вот я и говорю, что так делать нельзя, так как дата выставления счета-фактуры должна совпадать с датой реализации или быть позже максимум на 5 дней.

[Аноним]

Не понятно, как можно счет-фактуру от июня зарегистрировать в книге покупок за апрель?.

Эээ.. это я ошиблась вписала в июне (спешу, простите)

Скорее всего реализация и произошла в апреле, только ранее составленный счет-фактура содержал какие-то ошибки,
?.

Нет, не содержал -просто дату поменяли и номер , и два счета в один объединили.

Так вот я и говорю, что так делать нельзя, так как дата выставления счета-фактуры должна совпадать с датой реализации или быть позже максимум на 5 дней.

Понятно, только непонятно, что теперь с этим можно сделать, т.к у меня на руках два счета старый и новый и исправления в книге покупок.

[Экаунтер]

Кроме спорного счета-фактуры, у Вас есть документы от поставщика, подтверждающие реализацию (товарная накладная, акт приема-передачи)?

[fintaxster]

В наличии только счета-фактуры на услуги хранения и погрузочно-разгрузочные. Дату фактического оказания косвенно может подтвердить только копия жд-накладной.- товар фактически вывезен в апреле.

[fintaxster]

Услуги фактически оказаны апрелем, в старых счетах все было правильно. Почему переделали на июнь- я не знаю . Но фактически в наличии два комплекта документов и письмо с просьбой принять новый счет-фактуру