С какой суммы будет платиться прибыль?

[NNTT]

Подскажите, пожалуйста, по ситуации в рамках одной сделки:
ООО на ОСНО. Получает по договору от клиента за работы 118 р (100 + 18 НДС).
18 р. НДС перечисляет государству.
100р. - платит подрядчику ООО на УСН.
Подрядчик выдает акт на 100 руб.

Какая прибыль будет у ООО на ОСНО в данном случае?
0 р. или 118 - 100 = 18 р.?

[gnews]

Какая прибыль будет у ООО на ОСНО в данном случае?
0 р.

[NNTT]

Спасибо! А то меня убеждают, что 18 руб.

[saigak]

А то меня убеждают, что 18 руб.

кто то явно не знает математику первого класса..
118( выручка)-18(НДС в бюджет)-100 (услуги подрядчика)=0

[gnews]

А то меня убеждают, что 18 руб.

Ст. 248 НК :
При определении доходов из них исключаются суммы налогов, предъявленные в соответствии с настоящим Кодексом налогоплательщиком покупателю (приобретателю) товаров (работ, услуг, имущественных прав).

[NNTT]

Спасибо!