 |
Здравствуйте. С мая 2016 заключен договор аренды с физ.лицом и в декабре 2016 перечислен аванс январь 2017.
Как отразить это в 6-НДФЛ в разделе 1 и разделе 2 ?
Надо ли В стр.020 Сумма начисленного дохода указывать аванс за январь 2017 ? если да, то потом надо эту сумму включить в 2-НДФЛ за 2016 год ???
В разделе 2 надо ли указывать оплату этого аванса ???
В инете не могу найти ничего на эту тему, подскажите, пожалуйста. Спасибо.
Отразить сумму аванса в отчете за 2016 г.Сообщение от ИринаБухгалтер
Дата фактического получения дохода=день выплаты дохода .
100- дата перечисления аванса
110=стр.100
120= день, следующий за датой в стр.110
130-сумма аванса
140-сумма НДФЛ
с выплатой понятно, спасибо, а с начислением как быть, не может же сумма НДФЛ удержанная и уплаченная превышать сумму начисленного дохода, или может ???
Надо ли В стр.020 Сумма начисленного дохода указывать аванс за январь 2017 ? если да, то потом надо эту сумму включить в 2-НДФЛ за 2016 год ???
ИринаБухгалтер, это доход физлица 2016 года. Естественно, во всех отчетах по НДФЛ он должен быть в 2016 году.
Начислением куда? У Вас расчеты с этим лицом через 60 или 76 счет. Там показывается выплата аванса и удержанный же НДФЛ. А больше некуда его начислять в бухучете.
"Начислением куда? У Вас расчеты с этим лицом через 60 или 76 счет. Там показывается выплата аванса и удержанный же НДФЛ. А больше некуда его начислять в бухучете." - начисление и выплата по дог.аренды происходит на сч.76.
В бух.учет у меня будет начисление аренды за январь 2017 - в январе 2017г., а в отчетах:
- 6НДФЛ - стр.020 Сумма начисленного дохода 2016 год - включить сумму уплаченного аванса за январь 2017 г?
- в 2-НДФЛ - за декабрь 2016 год включить сумму уплаченного аванса за январь 2017г.?
Верно ??? спасибо !!!
Ну и что? А пока будет только аванс значится в бухучете. Все тоже самое, если бы Вы платили аванс другой организации, только тут физлицо
Да
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
