Ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль.

[Dyun]

Выручка за 2015 г.: 308 051р. (деятельность была небольшая)
Выручка за 1 кв. 2016 г.: 1 310 169р.
Выручка за 2 кв. 2016 г.: 20 322 621р. (за полугодие 21 632 790р.)
Выручка за 3 кв. 2016 г.: 5 163 563р. (за 9 мес. 26 796 353р.)
Выручка за 4 кв. 2016 г.: 67 914 984р. (за год 94 711 337р.)
Авансовый платеж за полугодие 2016 г.: Строка 180 = ноль (т.к. убыток)
Авансовый платеж за 9 мес. 2016 г. (строка 180, а также строка 270 + строка 271): 33 726р.
Платеж за год 2016 г.: 293 984р. (Строка 180). К доплате 260 258р. (Строка 270 + строка 271).
Подскажите, пожалуйста:
1) С какого отчетного периода начинаю ставить в декларацию ежемесячные авансовые платежи? С декларации за 2016 г., в строки 320, 330, 340?
2) Если да, то в декларации за 2016 г. в сроке 320 ставлю 33 726р. (из строк 270 + 271 декларации за 9 мес. 2016 г.)?
3) И оплачиваю по 1/3 от 33 726р. до 28 янв., 28 февр., 28 марта?

[Январь]

1) С какого отчетного периода начинаю ставить в декларацию ежемесячные авансовые платежи?

С 1 квартала 2017. В годовой декларации ежемесячные авансы не начмсляются

[Dyun]

Строки 320, 330, 340 годовой декларации предназначены для начислений 1 квартала "Сумма
ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в первом квартале следующего налогового периода". Т.е. ежемесячные платежи нужно начислять не с 1 квартала, а со 2 квартала?

[gnews]

Строки 320, 330, 340

листа 02 заполняются только в декларации за 9 месяцев (11 месяцев).

В декларации за 1 квартал заполните строки 290-310.

[Январь]

Строки 320, 330, 340 годовой декларации

Не заполняются никогда. И раздел 1.2 не сдается.
Авансы в 1 квартале = авансам в 4 квартале. У вас это ноль

[Dyun]

Значит в декларации за 1 квартал в строки 290-310 поставлю 1/3 от суммы налога за 1 квартал. И ежемес.аванс.платежи за 2 квартал будут по срокам 28 апр., 28 мая и 28 июня. Верно?

[Январь]

Значит в декларации за 1 квартал в строки 290-310 поставлю 1/3 от суммы налога за 1 квартал. И ежемес.аванс.платежи за 2 квартал будут по срокам 28 апр., 28 мая и 28 июня. Верно?

Да. Сам налог за 1 квартал не забудьте тоже заплатить (28.04)

[Dyun]

СПАСИБО ОГРОМНОЕ!!!)

[Dyun]

Добрый день)
В декларации за 1 кв. 2017 г. в строке 290 сумма была 329556р. Во 2 кв. 2017 г. не было деятельности. В декларации за полугодие 2017 г. в строку 210 ставлю 329556р. х 2 = 659112р. И получается к уменьшению на 329556р. Не пойму как рассчитать ежемесячный авансовый платеж на 3 кв. Какую сумму ставить в строку 290 декларации за полугодие 2017г.
"Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате в третьем квартале текущего налогового периода, принимается равной одной трети разницы между суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам полугодия, и суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам первого квартала." Что-то я не могу сообразить как это, подскажите, пжт.

[Январь]

Какую сумму ставить в строку 290 декларации за полугодие 2017г.

= стр. 180 декларации за полугодие минус стр. 180 декларации за 1 квартал

[Dyun]

Получается ноль) Спасибо большое))