Добрый день. Взялась сформировать 2,6-НДФЛ по полупустой фирме. Все предыдущие периоды начиная с 2014 года 2-НДФЛ сдавали начислено НДФЛ=удержано НДФЛ=оплачено.
2014 год начислено 9204 р.=удержано 9204 =оплачено 8806
2015 год начислено 9204 р.=удержано 9204=оплачено 9204
за 2016 год начислено 2301р. - оплачено 3068р.
Т.е. НДФЛ платили в бюджет из собственных средств предприятия, а не удерживали при выплате зарплаты.
Первая выплата заработной платы была только в ноябре 2016 года 48000 рублей. НДФЛ в размере 7173 руб.с нее не платили. На вопрос, почему не оплачен НДФЛ, мне ответили, что и так переплата по НДФЛ за предыдущие периоды.
Теперь расч.счет закрыт.
Каковы мои дальнейшие действия должны быть? Подскажите, пожалуйста.
1. Нужно ли пересдавать 2-НДФЛ за предыдущие периоды, чтобы убрать неверные удержания и оплаты?
2. Весь размер перечисленного за 2014-2016 годы НДФЛ 21078 руб. налоговая будет считать ошибочными платежами, т.к. не было удержаний из зарплаты, так? И срочно нужно писать письмо о возврате этой суммы ?
3. Как подтвердить налоговой, что зарплата не выплачивалась? Или они этого и не потребуют?
Вообщем с чего-то нужно начинать, а я пока в ступоре..... Подскажите, умные люди)))
