Доп листы к разделу 9 НДС

[Аноним]

Добрый день уважаемые форумчане!
Прошу помочь, запуталась немного. НЕ могу разобраться с авансами от покупателей. Ситуация следующая: В конце 3 квартала была оплата от покупателя (30.09), но чтобы не платить НДС с этого аванса решили сделать авансовый сф уже 03.10. Отгрузка была в октябре. При формировании декларации ошибок не выдало. Теперь обнаружила, что оборот по сч 76АВ не идет на эту сумму аванса с разделом 9 в декларации за 4 кв. Т.е. получилось по сч 76АВ все закрылось, а вот в книге продаж авансовый сф не прошел. Формирую книгу продаж, а он выдает доп лист с этим авансом и указывает его в 3 квартале. Это нужно исправлять вручную теперь? И почему аванс появляется в 3 квартале, если авансовый сф оформлен в октябре? Может в настройках 1с неправильно настроен учет НДС?

[gnews]

И почему аванс появляется в 3 квартале, если авансовый сф оформлен в октябре?

Потому что ваша военная хитрость не сработала.
Не смотря на то, что авансовый счф датирован октябрём, налоговая база у вас возникает на дату получения аванса -30.09.
И авансовый счф нужно было включить в декларацию по НДС за 3 квартал.

[Аноним]

Ужас!! Это получается, что теперь нужно подавать корректировку за 3 квартал, плюс уплатить сумму недоплаты и пени. Сидела, специально читала про такой момент и поняла что можно перенести аванс на другой период.

[gnews]

Ст. 167 НК:
1. В целях настоящей главы моментом определения налоговой базы...является наиболее ранняя из следующих дат:
1) день отгрузки (передачи) товаров (работ, услуг), имущественных прав;
2) день оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.

Налоговая база у вас возникает 30,09 и нет оснований для

перенести аванс на другой период.

Это получается, что теперь нужно подавать корректировку за 3 квартал, плюс уплатить сумму недоплаты и пени.

Получается.
Недоимку и пени нужно заплатить до подачи уточнёнки.

[бух2007]

А в 4кв зачет этого аванса вошел в книгу покупок?

[Аноним]

В том и дело что не прошел, получается мы не доплатили сумму НДС именно на эту сумму аванса. По 76АВ все закрылось, а в книге продаж только с продажи сумма прошла, с аванса не отразилась.

[бух2007]

В том и дело что не прошел, получается мы не доплатили сумму НДС именно на эту сумму аванса. По 76АВ все закрылось, а в книге продаж только с продажи сумма прошла, с аванса не отразилась.

я вас про книгу покупок спрашиваю в 4 кв, а не про книгу продаж в 3кв.
Если он не там, ни тут не прошел, то можно рискнуть, закрыть глаза на это

[Аноним]

извините, не о том подумала, в книге покупок за 4 кв отражен зачет

[бух2007]

в книге покупок за 4 кв отражен зачет

ну тогда деваться некуда. Надо сдавать уточненку за 3 кв. Скоро они обнаружат, что в книге продаж не было сч-ф,по которому вычет заявлен