Аренда оборудования у учредителей

[anuytka]

Здравствуйте!
Оформлено 2 договора аренды оборудования с 2 учредителями. По договору арендная плата 50000р. Перечислено по б/н по 50000, плюс 13% по 6500 в ИФНС. Аренду за декабрь 2016 заплатили в январе 2017г. один учредитель также является и сотрудником ООО, второй-нет.
Подскажите, пожалуйста, как показывать этот доход в 2ндфл и 6ндфл за 2016г?

[gnews]

Т.к.

Аренду за декабрь 2016 заплатили в январе 2017г.

этот доход в 2ндфл и 6ндфл за 2016г

не показывать.
Это доход января 2017г.

По договору арендная плата 50000

перечислять учредителям надо 50000-6500 =43500.

В вашем варианте

Перечислено по б/н по 50000, плюс 13% по 6500 в ИФНС

сумма аренды :
50 000*100/87=57 471

НДФЛ: 57471*13%=7 471