Каковы налоги в этой схеме? Какой договор можно заключить с физ лицом для уменьшения

[SMARTLINE]

ООО Тюльпан требуется оказать услугу, за которую она оплачивает 50 000 руб.
ООО Ромашка готова оказать услугу ООО Тюльпан, с помощью привлеченного физического лица и ООО Романка выплачивает исполнителю, физ лицу, заработную плату за исполнение в размере 20 000 руб.
Каковы налоги в этой схеме? Какой договор можно заключить с физ лицом для уменьшения налогов?

[Тавита]

Каковы налоги в этой схеме?

Какие и у кого?

Какой договор можно заключить с физ лицом для уменьшения налогов?

Опять же - чьих?
Минимальные взносы на выплаты в адрес ФЛ - 27,1% (по договору ГПХ).

[SMARTLINE]

Какие и у кого?

Опять же - чьих?
Минимальные взносы на выплаты в адрес ФЛ - 27,1% (по договору ГПХ).

Имею ввиду какие налоги и взносы будут для ООО Ромашка и как правильнее заключить договор с ООО Тюльпан (заказчиком) и физ. лицом (исполнителем)

[sunflower_tk]

Имею ввиду какие налоги и взносы будут для ООО Ромашка и как правильнее заключить договор с ООО Тюльпан (заказчиком) и физ. лицом (исполнителем)

Между Ромашкой и Тюльпаном договор оказания услуг (или подряда). В договоре предусмотреть возможность привлечения субподрядчиков. Между Ромашкой и физиком договор ГПХ (субподряда). На всякий случай указать, что услуги для третьего лица. Как-то так.

[sunflower_tk]

Имею ввиду какие налоги и взносы будут для ООО Ромашка и как правильнее заключить договор с ООО Тюльпан (заказчиком) и физ. лицом (исполнителем)

Между Ромашкой и Тюльпаном договор оказания услуг (или подряда). В договоре предусмотреть возможность привлечения субподрядчиков. Между Ромашкой и физиком договор ГПХ (субподряда). На всякий случай указать, что услуги для третьего лица. Как-то так.

[sunflower_tk]

какие налоги

Налоги у Ромашки по договору с Тюльпаном стандарт: НДС, прибыль (ну или УСН). По договору с физиком : НДФЛ за филика, страховые (без НС и ПЗ), если физик не ип. Если физик ИП - платит сам ИП, налогов никаких. Как-то так.

[Лёнка]

Все налоги лягут на Ромашку-18 НДС+20 прибыли (или то, что по УСН) с суммы 50 тыс+
27% от 2000 в виде взносов+13% от 20000 в виде НДФЛ (если ФЛ не ИП) и на руки ФЛ получит 20000-2600

[SMARTLINE]

Все налоги лягут на Ромашку-18 НДС+20 прибыли (или то, что по УСН) с суммы 50 тыс+
27% от 2000 в виде взносов+13% от 20000 в виде НДФЛ (если ФЛ не ИП) и на руки ФЛ получит 20000-2600

Пожалуйста, не ругайте. Не совсем разбираюсь ещё в этом...
ООО Ромашка на УСН 6%.
То какие расчеты будут по налогам и взносам.. плиз... (ФЗ не ИП)
Спасибо 🙏🙏🙏

[Лёнка]

Ромашка платит 6% от 50000=3000-это УСН
т.к у неё есть работник,она за него платит 20000*27,1%=542 руб
и удерживает у него 20000*13%=2600 НДФЛ
Эти 2600+542=3142 перечисляет в ИФНС
По итогам квартала Ромашка может на сумму уплаченных 542 руб уменьшить свой УСН 3000-542=2458 руб
и эти 2458 должна заплатить в ИФНС
Если бы Тюльпан заключал договор напрямую с ФЛ, то Ромашка не платила бы свои 2458+3142=5600 в ИФНС,
а Тюльпан заплатил бы гораздо меньше за ту же услугу)))

[Аноним]

Пожалуйста, не ругайте. Не совсем разбираюсь ещё в этом...
ООО Ромашка на УСН 6%.
То какие расчеты будут по налогам и взносам.. плиз... (ФЗ не ИП)
Спасибо 

Ну тогда по первому договору налог по УСН 6% от 50000 = 3000

по физику страховые взносы 22%+5,1% от 20000 = 5420, НДФЛ 13% от 20000 = 2600, физику на руки 17400. Если физику хотите чистыми 20000 заплатить, то сумму договора надо увеличит на 15%. Страховые и НДФЛ соответственно тоже увеличатся

[Аноним]

т.к у неё есть работник,она за него платит 20000*27,1%=542 руб
и удерживает у него 20000*13%=2600 НДФЛ

ловко у вас 13% больше 27,1 получились)))

[SMARTLINE]

Ну тогда по первому договору налог по УСН 6% от 50000 = 3000

по физику страховые взносы 22%+5,1% от 20000 = 5420, НДФЛ 13% от 20000 = 2600, физику на руки 17400. Если физику хотите чистыми 20000 заплатить, то сумму договора надо увеличит на 15%. Страховые и НДФЛ соответственно тоже увеличатся

Спасибо)

[SMARTLINE]

Ромашка платит 6% от 50000=3000-это УСН
т.к у неё есть работник,она за него платит 20000*27,1%=542 руб
и удерживает у него 20000*13%=2600 НДФЛ
Эти 2600+542=3142 перечисляет в ИФНС
По итогам квартала Ромашка может на сумму уплаченных 542 руб уменьшить свой УСН 3000-542=2458 руб
и эти 2458 должна заплатить в ИФНС
Если бы Тюльпан заключал договор напрямую с ФЛ, то Ромашка не платила бы свои 2458+3142=5600 в ИФНС,
а Тюльпан заплатил бы гораздо меньше за ту же услугу)))

Спасибо за ответ)
Из которого ещё появился вопрос) уж извините)
По итогам квартала уменьшение суммы УСН.
Если от 50 000 руб - налог = 3000 руб
За Физика взносы 27,1% = 5420 руб
То что тогда получается этим уменьшением?
(Просто в ваших расчётах опечатка, вместо 5420 у Вас 542, и поэтому не совсем понятно с этим уменьшением)
Спасибо! 🙏🙏🙏

[vaLeka]

Спасибо за ответ)
Из которого ещё появился вопрос) уж извините)
По итогам квартала уменьшение суммы УСН.
Если от 50 000 руб - налог = 3000 руб
За Физика взносы 27,1% = 5420 руб
То что тогда получается этим уменьшением?
(Просто в ваших расчётах опечатка, вместо 5420 у Вас 542, и поэтому не совсем понятно с этим уменьшением)
Спасибо! 🙏🙏🙏

Налог УСН можно уменьшить на страховые взносы не более чем на 50% (в случае, если страховые взносы превышают, то все равно на 50%, если меньше,чем 50% налога, то на всю сумму взносов), соответственно 3000-1500=1500 налог на УСН