57 и 67 счет красные с минусом

[Алевтинка]

Здравствуйте уважаемые бухгалтера! Прошу вас помочь мне в одном вопросе:
Я сформировала ОСВ за 2016 год. И обнаружила 2 проблемы:
1. 57 счет на конец года дебетовое сальдо красного цвета с минусом. Открываю ОСВ этого счета и вижу несколько операций по (поступлению от продаж по платежным картам и банковским кредитам)
несколько операций от физ лица и одна от ген дира . В назначении платежа указано: ИСТОЧНИК: 12 - СБОРЫ, ВЗНОСЫ, МАТ. ПОМОЩЬ;.
Что с этим делать? Пыталась найти в интернете, но ничего не поняла(.
2. 67 счет Сальдо на начало периода кредитовое красное с минусом. Формирую ОСВ по этому счету за 2015 год: по Дт несколько операций по погашению просроченного кредита (списания с р/с). Здесь наверно, нужно запросить у ген дира все документы , связанные с этим кредитом, верно? А какие именно? Чтобы он понял, что мне нужно дать?
также по Дт есть операция по возрату займа контрагенту (ген диру на возврат финансовой помощи).
И еще один возврат займа контрагенту (В назначении платежа Основной договор), также ген дир.
Что с этим делать?
Очень буду ждать Ваших ответов, спасибо!

[vaLeka]

Здравствуйте. 57 счет красный из-за неверного разнесения выписок по банку, посмотрите внимательно, что в эти дни там действительно было. Если, конечно, вы валюту не покупали.
67 счет: есть ли операция "получение займа от учредителя"? Если есть только возврат, то это ошибка, не сделали проводку по внесению денежных средств директором

[Алевтинка]

спасибо за ответ!! по 67 счету поняла, что делать. А по 57 не очень. Извините, Что значит посмотреть, что там действительно было?? Как это - неверное разнесение выписок? простите за глупые вопросы

[Алевтинка]

валюту не покупали

[МаринаКо]

[QUOTE=Алевтинка;54805725]Здравствуйте уважаемые бухгалтера! Прошу вас помочь мне в одном вопросе:
Я сформировала ОСВ за 2016 год. И обнаружила 2 проблемы:
1. 57 счет на конец года дебетовое сальдо красного цвета с минусом. Открываю ОСВ этого счета и вижу несколько операций по (поступлению от продаж по платежным картам и банковским кредитам)
несколько операций от физ лица и одна от ген дира . В назначении платежа указано: ИСТОЧНИК: 12 - СБОРЫ, ВЗНОСЫ, МАТ. ПОМОЩЬ;.

Проверьте правильно ли отражены продажи с применением платежных карт. Если нет пометки, что это оплата картой, то у Вас так и будут "висеть" оплаты по карте.

[vaLeka]

спасибо за ответ!! по 67 счету поняла, что делать. А по 57 не очень. Извините, Что значит посмотреть, что там действительно было?? Как это - неверное разнесение выписок? простите за глупые вопросы

при экспорте выписок из Банк-Клиента в 1С, бывает, что операции неверно распознаются 1С-кой. Сделайте по 57 счету карточку счета, увидите в какие дни были операции, если ошибка из банковской выписки, то зайдите в выписки, откройте бумажную версию, если есть (если нет, то в клиент-банке откройте выписку) и смотрите что написано в основании платежа.

[Алевтинка]

спасибо большое!!! буду смотреть!

[Алевтинка]

Здравствуйте снова! Хочу поблагодарить всех бухгалтеров, которые помогали мне с составлением отчетности и во многих других вопросах. Без вас я бы не справилась. И вот, почти все уже готово, но я обнаружила огромную проблему. До того, как я начала работать в этой ООО , Гендир сдал декларацию за 2015 год. (подготовленную бывшим бухг.) И оплатил согласно неё минимальный налог. Согласно этой декларации доходов на определенную сумму меньше, чем в действительности. У меня по 2016 год все ок. Но ведь есть еще бух баланс!! Как мне быть? Могу я поставить прочерки за 2015 и 2014 год. Чем это грозит? СПАСИБО

[Татьяна- Васильевна]

Алевтинка, бух.баланс исправлять не надо, учтите все в 2016 году (я так понимаю, суммы там не огоромные).

[Алевтинка]

Татьяна Васильевна, спасибо за помощь!! Простите мою необразованность, : "Учесть все в 2016 году: это значит, всю разницу, которая есть в моем бух балансе и отчете о фин результатах по сравнению с предыдущим балансом "перекинуть" на 2о16 год? Разница в доходах 2 млн.

[Татьяна- Васильевна]

2 млн

ооооо! давайте размышлять и в зачисимости от этого вносить исправления, все по каждому периоду:
- вид налообложения, форма собственности
- существенность ошибки (10 % от валюты баланса), завышение доходов (расходов), период выявления и т.д.
- отчетность (что было сдано)
- и много другое

[Анжелика Ник]

До того, как я начала работать в этой ООО , Гендир сдал декларацию за 2015 год. (подготовленную бывшим бухг.) И оплатил согласно неё минимальный налог. Согласно этой декларации доходов на определенную сумму меньше, чем в действительности. У меня по 2016 год все ок. Но ведь есть еще бух баланс!! Как мне быть?

каким образом определили ,что в прошлом периоде занижена выручка, если сами сводили только 2016 год?

[Алевтинка]

При формировании Кудир за 2015 год. Формировала ее, т.к. были проблемы с КУДИР за 2016 год, хотела оследить все с самого начала.

[Алевтинка]

ООО УСН 15%, Доходы - расходы. Выявила сейчас, когда формировала бухбаланс, сдано за 2015 только декларация, 10% от валюты баланса - не знаю, что это.

[Анжелика Ник]

Алевтинка, ну так сравни свою книгу с предыдущей,, найди разницу и увидишь твоя ошибка или предыдущего буха

[Алевтинка]

Дело в том, что от предыдущего бухгалтера у меня ничего нет, кроме декларации за 2015 год. Она ушла, вышла кака-то ссора с гендиректором, мне не достались остатки, ничего. Причем , по его словам, у него было несколько бухгалтеров, и все начинали работать, не приняв ни остатков, ни еще каких то данных у предыдущего бухгалтера. И когда я сказала, что мне нужны остатки, он был искренне удивлен.

[Анжелика Ник]

Алевтинка, книга же все равно должна быть.. ну еще раз проверяй что у тебя все верно и если уверена предупреждай директора, а дальше как он пожелает либо уточненка, либо ничего не делаете под его ответственность

[Алевтинка]

Анжелика, а если выбрать второй вариант. То ведь при сдаче бух баланса и фин отчетности за 2016 год, станут видны нестыклвки с декларацией за 2015 год? И если подать уточненку: каковы последствия? спасибо вам огромное, для меня все это впервые, веду еще одну фирму с самого начала, у меня там все абсолютно ровно и без проблем. А здесь столкнулась с такой ситуацией((

[Анжелика Ник]

И если подать уточненку: каковы последствия?

если к доплате то никаких.. Но сначала доплачиваете налог и пени, а только потом сдаете уточненку

[Татьяна- Васильевна]

Алевтинка, выбиаем для себя наиболее безопасный способ:
1. составляем баланс 2016 года, все исправления вносим в остатки (на 31.12.2016 г.), фин.рез (ф.2 не меняем!!), как я понимаю (в УСН не сильна), что затраты связаны с кассовым методом.
2. Оставляем все как есть
3. Смотрим все по периодам, если чего нет (но уж книга то точно есть, банк, касса)????, восстанавливаем, вносим соответствующие изменения

[Алевтинка]

СПАСИБО, Татьяна Васильевна, я правильно Вас поняла?:
1. Вношу все недостающие данные за 2015 и 2014 год. За 2015 год бух отчетность не была сдана. Такой вывод я сделала, получив сверку из ФНС по предоставленной отчетности за 2016 год. Там среди сданной отчетности ее нет. Формирую бух отч за 2015 (тут выходит и за 2013 все восстанавливать нужно?) год сдаю ее. Затем плачу недостающий налог за 2015 год. А как я пойму какие пени платить? Их не начисляли.
Затем сдаю декларацию и баланс за 2016 год.

[Татьяна- Васильевна]

Алевтинка, можно сделать все так, как Вы написали. Я бы сделала так:
- все недостающие данные за 2015 и 2014 год внести (+) в сальдо 2016 года, появляется только сальдо и ничего больше
- отчетность за прошлые периоды не сдаете
- налог не платить, пени не начислять
- ждать (придут-не придут, найдут-не найдут и т.д. и т.п.)
Если все-таки решите сделать правильно, то это отдельная работа, требующая времени и соответствующей оплаты. Успехов!

[Алевтинка]

Татьяна Васильевна!! Спасибо Вам!! Скажите, сальдо 2016 года - это значит внести остаток на 31.12.2016. Верно? Спасибо большое

[Татьяна- Васильевна]

Алевтинка, закрываете (выравниваете) остатки по счетам, которые красные (может у Вас и еще гд-то, что-то не стыкуется) в коррекспонденции со сч. 76 (Д76 К57, Д67 К76) и т.д. Проводите все операцией справкой по состоянию на 31.12..2016 г. Всю разницу по сч. 76 признаете как невыясненый долг. Пкусть висит три года, а там видно будет. При таком бардаке в учете- это самый легкий способ выровнять остатки по счетам (хотя и неправильный)

[Алевтинка]

Татьяна Васильевна. спасибо Вам за помощь. Разрешите задать еще вопрос:
ООО существует с 2008 г. В 2015 году фирму стал вести другой бух, который не принял остатки у предыдущего. До середины 2014 с 2013 или 2012 в ООО кроме ген дира работало еще несколько человек (официально). У меня нет выписок за периоды до 2013 года включительно. Мне остатки также не были переданы. Сейчас при формировании КУДИР за 2016 г., все оплаты по страховым взносам и НДФЛ она засчитывает как переплата.
Скажите, пожалуйста. как мне поступить?:
Каким-то образом восстанавливать данные тех сотрудников? Скорее всего, что у директора нет этих данных
Оформить как переплату и перенести на специальный счет? Это, наверно, неправильно...
Подскажите. как лучше поступить? Спасибо большое

[Январь]

Алевтинка, зачем вам восстанавливать данные "тех сотрудников"? Посмотрите, какой сальдо было от отчетам в ПФР и ФСС на начало года и исправьте ошибку, введя корректировку 31.12.15. (84 - 69). 2016-й будет правильным. Также я бы поубивала и прочие ошибки. Да, это методологически не верно, и исправлять надо 2016-м годом, но удобно

[Алевтинка]

Спасибо за совет и помощь , буду работать!

[Алевтинка]

А НДФЛ: 84-68, да?

[Алевтинка]

Январь, можно еще вопрос?
Я сдала РСВ-1 за 4 кв. 2015 года. Пришел отрицательный протокол, в пояснениях указано:
НЕВЕРНАЯ СТРОКА 110. В ГРАФЕ 3 ОЖИДАЕМОЕ ЗНАЧЕНИЕ 39600,00 (зп у ген дира 20 тыс. ведь здесь должно быть 4400х12=52800. А здесь, я так понимаю, посчитано за 9 месяцев?)

А В ГРАФЕ 8 ОЖИДАЕМОЕ ЗНАЧЕНИЕ 9180,00 (здесь должно быть 1020х12=12240?
Я не могу понять сама. Возможно. Вы подскажете? Спасибо

[Январь]

А НДФЛ: 84-68, да?

Вероятно, да, если сальдо по 68 быть не должно