Излишне удержанный НДФЛ

[Juliu]

Добрый день!
помогите пжлст с проводками, приняли на работу сотрудника нерезидента, в сентябре он поменял статус на резидента. К концу года ранее удержанный НДФЛ зачесть не успели, правильна ли проводка на 31.12.
Д 70 К 68?

[Генук]

Juliu, ситуацию по счетам в цифрах точно на конец года? Была ли в сентябре сделана проводка по уменьшению в минус 70-68?

[Juliu]

проводка по уменьшению в минус 70-68 была, по сотруднику на 31.12. по К70 висит больше задолженность на 10000,00 (излишне удержанный НДФЛ), вот я и думаю чтобы задолженность по 70 счету была корректной перенести на 68 счет, остаток же он будет получать в налоговой.