Подтверждение 0% после 180 дней

[Lala la]

Добрый день. Ситуация следующая: Весь 2016 г. компания подавала пустые декларации по НДС. При этом активно экспортировала товар. На данный момент собраны все документы и нужно привести декларации в соответствие. Проблема в том, что по отгрузкам которые были до июня уже истек срок 180 дней. Как лучше поступить? Подать корректировку за 2 квартал 2016 с начислением НДС по полной и уплатить, а в декларации которая будет сдаваться за 1 квартал 2017 указать в разделе 4 подтверждение 0% или можно сразу отправить корректировочную декларацию за 2 квартал 2016 с подтвержденной ставкой, ведь не подтверждение мы еще не сдавали. Второй вариант предпочтительнее, суммы очень большие. Пожалуйста, посоветуйте как правильнее поступить? Заранее спасибо!

[Аноним]

или можно сразу отправить корректировочную декларацию за 2 квартал 2016 с подтвержденной ставкой, ведь не подтверждение мы еще не сдавали

Как это возможно, если подтвердили сейчас? В 1 кв. 2017 г. можно подтвердить те экспортные отгрузки, которые происходили не ранее 3 кв. 2016 г. Если раньше - сначала корректировка и уплата с пенями за те кварталы, потом подтверждение этих отгрузок в декларации 1 кв. 2017 г. Даже если сдать это одновременно, уплачивать надо, потому что возмещение за 1 кв. 2017 г. возникнет только после камералки.

[Hoder]

Подать корректировку за 2 квартал 2016 с начислением НДС по полной и уплатить, а в декларации которая будет сдаваться за 1 квартал 2017 указать в разделе 4 подтверждение 0% или можно сразу отправить корректировочную декларацию за 2 квартал 2016 с подтвержденной ставкой, ведь не подтверждение мы еще не сдавали. Второй вариант предпочтительнее, суммы очень большие. Пожалуйста, посоветуйте как правильнее поступить? Заранее спасибо!

Правильней первый вариант. Второй зависит от юридического сопровождения, у меня были и одни случаи и другие.