Тема: освобождение от НДС по ст.145НК РФ:требуется возместить НДС с остатков ТМЦ,которых не

Добрый день!
Подскажите, как выйти из следующей ситуации: ООО на ОСНО не работает с 2012 года(сдаются нулевые отчеты),
денег нет и не предвидится (т.к. фирма практически брошена: учредители в конфликте, никто не занимается)
в октябре 2016 было подано заявление об освобождении от НДС по ст.145НК РФ.
Налоговая просит восстановить НДС по остаткам ТМЦ (порядка 3млн.руб.), которые фактически были приведены в негодность (вместе с архивом документов всех прошлых лет) на складе во время продолжительных ливней летом 2013, когда затопило складское помещение в результуте протечки крыши.

Своевременно материалы на убытки списаны не были..
можно ли списать данные материалы на убытки, сдав корректирующую декларацию по прибыли за 2013год с убытком?
при том, что документов на получение этих товаров нет.
Есть ли какой-то выход из данной ситуации?
Заранее благодарю за ответ!

А о затоплении документ есть (был)?

в любом случае (переход на освобождение или списание материалов) по мнению налоговиков надо восстанавливать ранее принятый НДС к вычету, так как эти материалы не используются в деятельности облагаемой НДС
то что документов нет из-за ливня, никого волновать не будет, возьмут расчетным путем

Сообщение от Сергей Голубев

в любом случае

Если есть подтверждение гибели товара в 2013 году, то еще можно поспорить. Потому что прямого указания на восстановление НДС при гибели нет, и потому, что это 2013 год.

нет. склад расположен на участке действующего директора

нет. склад расположен на участке действующего директора. есть акт инвентаризации

Сообщение от бухгалтерррр

нет. склад расположен на участке действующего директора. есть акт инвентаризации

А в балансе эти запасы похоже у вас до сих пор числятся

увы..

я так понимаю, что это называется: дооптимизировались
теперь придется вернуть государству недоначисленный НДС

Сообщение от Сергей Голубев

я так понимаю, что это называется: дооптимизировались
теперь придется вернуть государству недоначисленный НДС

неужели нет выхода

да

благодарю Вас за ответ.
уведомление на освобождение от НДС датировали 28,10,16...
мобыть, продать этим же числом литр бензина? чтобы этим же числом утратить право на освобождение?

Сообщение от бухгалтерррр

благодарю Вас за ответ.
уведомление на освобождение от НДС датировали 28,10,16...
мобыть, продать этим же числом литр бензина? чтобы этим же числом утратить право на освобождение?

Продажей вы ничего не утратите, только НДС сверху заплатите. Я бы взял тортик и пошёл говорить на тему: фирма не работает и работать не будет, отчётность нулевая; ну ладно уточнитесь вы, а платить тоже надо, а у вас денег нет и зачем всем такие приключения. А тут ещё нарушение выскакивает: подали вы 28-го, а надо до 20-го, как вообще можно на освобождение, а им это надо видимое нарушение иметь...