Тема: Помогите пожалуйста составить баланс УСН (Доходы) без работников

Здравствуйте уважаемые бухгалтера, прошу вашей помощи.
Организация занимается пром. альпенизмом УСН ДОХОДЫ 6%, мне необходимо составить бух баланс и отчет о прибылях и убытках за 2016г. Я не прошу за меня составлять, я прошу «человеческим» языком мне объяснить с чего начать.
Образования бухгалтерского у меня нет, программы бухгалтерской тоже, есть только выписка с расчетного счета.
Пыталась самостоятельно разобраться, но это просто темный лес… УСН за 2016 год я сделала, худо-бедно разобралась, баланс мне уже не подвластен.
В выписке по расчетному счету следующие статьи:
Доходы:
-поступления от покупателей- 2 804 707,61
Расходы:
- снятие со счета на личные нужды директора- 2 792 670
-штрафы ФСС и ПФР, ИФНС- 2200
-комиссия банка- 6159,7
ОСТАТОК по банковской выписке- 3 677,91
УК-10 000
Основных средств на балансе нет, автотранспорта нет, сотрудников нет

Пыталась самостоятельно разобраться и сразу же возник вопрос:
в актив баланса в строку (1250) я поставлю 3 677,91, а вот в пассив баланса в графу "Капитал и резервы" какую сумму я должна поставить?? (посмотрела, что "Капитал и резервы" это УК- нераспр. прибыль или непокрытый убыток, а в моем приеме что у меня прибыль или убыток и как это посчитать?

Вы наверное поняли, что в голове у меня конкретная каша, очень прошу откликнуться неравнодушных

Сообщение от Марина***

снятие со счета на личные нужды директора- 2 792 670

Это вот что такое? Какие могут быть "личные нужды" директора?

Сообщение от Марина***

Образования бухгалтерского у меня нет, программы бухгалтерской тоже, есть только выписка с расчетного счета.

так обратитесь к бухгалтеру в онлайне. Прежде, чем составлять баланс, надо сделать бухгалтерские проводки, сделать реформацию баланса. При наличии "личных нужд" это вообще невозможно. Потому что нет в плане счетов такого счета

Директор, со своими "личными нуждами" Ему, видать, рассказали, что при УСН 6% расходы никому не интересны.

Сообщение от Над.К

Ему, видать, рассказали,

Только забыли предупредить про бухучет и отчетность у ЮЛ... и про то, что личные нужды бывают у ФЛ - а то, что взял в свой карман диреХтур из кассы своего даже личного ООО нужно сначала обложить налогами (как минимум), а то и взносами... потому что это не его личные денЮжки, а вовсе даже общественные (в смысле - Общества)... И если он претендует на них - пусть будет так добр сначала узаконить их перед государством... Кстати - если с директором не заключен ТД, то даже в подотчет эти денежки он взять не имеет права...
ЗЫ:Вот спрашивается - на хрена регить ЮЛ? Чего не работается в качестве ИП? Ни тебе бухучета с отчетностью, ни заморочек с кассами... Все нужды - личные как и деньги...

А ниче так - налог к 31 марта заплатить 168 тыр с хвостиком... Директор в курсе? Еще и пени накапают ...

Тавита, спасибо вам большое за ответ!!!!!!!
Я сейчас выяснила, что мы правда не внесли УК на Р/С , вы предложили оформить это ч/з ПКО, но у нас нет кассового аппарата на фирме или можно бланком строгой отчетности это оформить, если у нас ООО?
А вообще в уставе написано, что вснести УК нужно в течении года, значит в нашем случае до мая 2017 года, но получается в балансе за 2016 год эта сумма в 10 000 у меня не должна фигурировать ни в активе, ни в пассиве?
И последний вопрос, строка 1250, вы ставите сумму ОСТАТОК НА Р/С +УК, я читала разъяснения к балансу, в эту строку ставят деньги на р/с, в кассе, вроде ничего про УК не написано или это то что ук внесли через кассу и там деньги появились, так?
Еще раз хочу вас поблагодарить за вашу помощь

УК не надо пробивать через ККМ

УК должен фигурировать в активе и пассиве

Сообщение от Марина***

это то что ук внесли через кассу и там деньги появились, так?

Именно.

Сообщение от Марина***

А вообще в уставе написано, что вснести УК нужно в течении года, значит в нашем случае до мая 2017 года,но получается в балансе за 2016 год эта сумма в 10 000 у меня не должна фигурировать ни в активе, ни в пассиве?

Для ООО законодательно установленный срок оплаты УК -4 месяца с момента регистрации ООО.
Если УК не оплачен на отчётную дату, вы должны отразить сумму УК пассиве , а задолженность учредителя -в составе дебиторской задолженности.

Не про отчётность:

Сообщение от Марина***

Расходы:
- снятие со счета на личные нужды директора- 2 792 670

Марина***, попробуйте донести до директора, что так делать нельзя. Если организация оплачивает личные нужды работника, то это его доход, который облагается НДФЛ ( и, с вероятностью 99,99% фонды , а с 2017 ИФНС , захотят и страховые взносы с этих "нужд").

1)Я правильно поняла, что общество может снимать деньги только на зпл сотрудникам и по договору беспроцентного займа между учредителем и обществом, в противном случает снятые суммы будут обложены налогом НДФЛ-13% и взносами.
2)Раньше деньги снимали с формулировкой "НА ХОЗЯЙСТВЕННЫЕ НУЖДЫ НЕ СВЯЗАННЫЕ С ВЫПЛАТОЙ ЗПЛ", сейчас хочу предложить " ПО ДОГОВОРУ БЕСПРОЦЕНТНОГО ЗАЙМА"
Я могу сделать договор беспроцентногог займа на 3 000 000 ( в среднем такой оборот за год)от 01.04.17 и на него ссылаться при каждом снятии. Может ли быть договор займа не возвратным?

При беспроцентном договоре займа у ФЛ возникает материальная выгода на процентах, которая тоже НДФЛ-ом облагается. Один договор на все снятия - могут квалифицировать как доход со всеми вытекающими. Если займ невозвратный - это уже называется "прощение долга", т.е. тоже НДФЛ, причем со всей суммы долга.

Марина***, Вы снимать с рс на выдачу займа хотите? Или на возврат?
В любом случае банк затребует договор.
Заем безвозвратным не бывает - на то он и заем. В случае невозврата - получится доход.
Если будете выдавать беспроцентный - возникнет матвыгода и НДФЛ с нее.
Для того чтобы возвращать - надо сначала что-то получить.

Подождите, я писала беспроцентный займ между учредителем и ООО, разве при таком займе тоже налогооблагаемый доход получается?

Я все это пишу, потому как директор не хочет на ИП переходить, думает, что с ним никто работать не будет, поэтому я ищу более-менее граммотное оправдание снятию денег с Р/С

Сообщение от Марина***

я ищу более-менее граммотное оправдание снятию денег с Р/С

Дивиденды. Но 13% все равно заплатить нужно.
И бумаги оформить.

Сообщение от Марина***

я писала беспроцентный займ между учредителем и ООО,

Кто кому дает?

Общество дает беспроцентный займ учредителю

Сообщение от ZZZhanna

Про технику безопасности, наверное, тоже не нужно говорить?.. Не дай Бог, конечно...

Сообщение от Тавита

А ниче так - налог к 31 марта заплатить 168 тыр с хвостиком... Директор в курсе? Еще и пени накапают ...

...А это вы вообще про что? Чтой-то не в курсе дела?
Благодарю заранее!

Здравствуйте !
А у меня ситуация тоже интересная: пришло ООО,деят-ть "Аренда" помещений.И только дает "доход" за год (УСН-Доходы у них).И вот тоже этот самый баланс типа сделай. А принёс на 1 страничке(черновик какой то с исправлениями.. с доходами за год 160 т.р.).Да,сказал еще: "расходов у меня 13 т.р."Все их данные,весь их бухгалтерский учет. Прошлого года дал баланс,так там гляжу две строки были: 1250 деньги 15 т.р. и 1370 капитал..-15.Отчет о финрез: выручка 42,расходы 25,налог на прибыль 2,чистая прибыль 15.
Даже не пойму как составить тоже,говоришь им про всё ,что в данной ветке обсуждаем-бесполезно.Твердят "Сделайте чего нибудь,лишь бы сдать" и всё тут. Налоговая видимо не больно и смотрит на эти балансы...т.к.это уже не первый приходят с "одной выпиской банка".Одно объяснение у них "у нас упрощенка".
Надо наверно "под расписку" делать(как в больницах при поступлении в стационар...что де предупреждены...)
А вопрос у меня другой даже: как же они сдают в аренду помещения ,здания,если у них нет основных средств? Что-то тормозю здесь....Клерки,выручайте! Может просто нет какой нито кадастровой стоимости,какого нито права собственности? Не понимаю,пожалуйста,может подскажите. Сами они вразумительного опять мне ничего не говорят.тупик. Благодарю заранее.

Сообщение от Mmmaximmm

декларацию надо сдать и налог заплатить

УСН декларацию то понятно,а "техника безопасности"?

Сообщение от Марина***

Общество дает беспроцентный займ учредителю

Ну и?
Марина***, а Вы лично вообще кто? Явно не бухгалтер...

Сообщение от Таня GH2

а "техника безопасности"?

Промышленный альпинизм и техника безопасности...