Как вернуть средства по договору займа, если оплачена страховка имущества Заимодавца

[Strekoza_85]

Добрый вечер!
Помогите разобраться со сложившейся ситуацией.
ООО находится на УСН 15%.
Для открытия расчетного счета для ООО банк потребовал внести денежные средства и оплатить страховку.
Генеральный директор (является наемным работником) вынужден был застраховать собственное имущество.
Поступление денежных средств я оформила по договору займа (Д51 К67.03; Д50 К51).
Страховку буду списывать в прочие расходы пропорционально сроку действия договора страхования (Д91.2 К76.01).
Возник вопрос: а какими проводками мне отразить возврат денежных средств?
Ведь фактически денежные средства были возвращены в момент оплаты страховки.
Заранее благодарна за помощь!

[saigak]

вынужден был застраховать собственное имущество.

ничего не поняла...какое отношение чужая страховка имеет к организации?

какими проводками мне отразить возврат денежных средств?

кому?

денежные средства были возвращены в момент оплаты страховки.

опять же, кому?

может вы не совсем верно пояснили? я вообще ничего не поняла....

[Strekoza_85]

Ситуация довольно запутанная. Попытаюсь выразиться яснее.
Для открытия р/с, сбербанк потребовал оплатить пакет страхования СТАБИЛЬНЫЙ БИЗЕС, который включает страхование имущества. Т.к. ООО в тот момент не имело никакого имущества, работник банка заставил ген. дира застраховать собственную квартиру. После долгих раздумий у меня было 2 решения:
1) отразить поступление денег от ген дира по договору займа;
страховку в течение года списывать в прочие расходы, не отражая в КУДиР;
возврат ген диру по договору займа оформить взаимозачетом (оплата собственно страховки личного имущества). Только стал вопрос в проводках. Но потом поняла, что денежный займ можно вернуть только деньгами.

Тогда остается только 2й вариант:
- поступление на р/с денег по договору займа от учредителя;
- оплаченная страховка пропорционально списывается в прочие расходы, не отражая в КУДиР, при этом просто не показывать что именно страховалось...
Как лучше поступить.
И можно ли использовать 97 счет или все таки только 76.01?

[Январь]

Страховка квартиры директора к организации не имеет вообще никакого отношения. Застраховал свою квартиру, и застраховал, ни получать, ни возвращать для этой операции организация ничего не должна

[Strekoza_85]

Но ведь страховка оплачена с расчетного счета ООО. Вот и стал вопрос ЧТО С ЭТИМ ДЕЛАТЬ!!!
Хотя сотрудник банка уверял, что эта операция в выписках банка не будет отражена. Но в итоге имеет то, что имеем - головную боль!!!

[Январь]

Но ведь страховка оплачена с расчетного счета ООО

Еще веселее...
Заем от директора: 50 - 67; 51 - 50
Оплата страховки 76 - 51
Задолженность директора 73 - 76
Погашение займа 67 -73

Сотруднику банка зачет за качественный развод.